山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 審計(jì)報(bào)告 XYZH/201* TYA101* * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 全體股東： 我們審計(jì)了后附的山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 （以下簡稱潞安環(huán)能公司） 財(cái)務(wù)報(bào)表，包括 201* 年 12 月 * 1 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，201* 年度的合并及母 公司利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司股東權(quán)益變動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附 注。 一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任 編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是潞安環(huán)能公司管理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括：（1）按照 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映；（2）設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要 的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。 二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任 我們的責(zé)任是在執(zhí)行審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見。我們按照中國注 冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè) 道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行審計(jì)工作以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。 審計(jì)工作涉及實(shí)施審計(jì)程序，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的 審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng) 險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考慮與財(cái)務(wù)報(bào)表編制和公允列報(bào)相關(guān)的內(nèi)部 控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。審計(jì)工作還 包括評(píng)價(jià)管理層選用會(huì)計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會(huì)計(jì)估計(jì)的合理性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的 總體列報(bào)。 我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。 三、 審計(jì)意見 我們認(rèn)為，潞安環(huán)能公司財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制， 1* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 公允反映了潞安環(huán)能公司 201* 年 12 月 * 1 日的合并及母公司財(cái)務(wù)狀況以及 201* 年度的 合并及母公司經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師： 伙） 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師： 中國 北京 二○一七年三月三十日 1* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 1* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 一、 公司的基本情況 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 （以下簡稱“本公司”，包含子公司時(shí)簡稱“本集 團(tuán)”），成立于 2001 年 7 月 19 日，是由山西潞安礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司（以下簡稱 “集團(tuán)公司”）作為主發(fā)起人，將其所屬王莊煤礦、漳村煤礦、常村煤礦、五陽煤礦、石圪 節(jié)礦洗煤廠以及與之相關(guān)的經(jīng)營性資產(chǎn)經(jīng)北京中企華資產(chǎn)評(píng)估吉印通 出具評(píng)報(bào)字 【2001】第 01* 號(hào)評(píng)估報(bào)告，并經(jīng)山西省財(cái)政廳晉財(cái)企【2001】10* 號(hào)文件確認(rèn)的經(jīng)營性 凈資產(chǎn) * * * ,* * * ,900.00 元作為出資，根據(jù)山西省財(cái)政廳晉財(cái)企【2001】10* 號(hào)文“關(guān)于山西 潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 國有股權(quán)管理有關(guān)問題的批復(fù)”投入的凈資產(chǎn)折為國有法 人股 * 20,190,000 股，占本公司股本總額的 91.* 1%；鄭州鐵路局、上海寶鋼國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易 吉印通 、日照港（集團(tuán)）吉印通 、天脊煤化工集團(tuán)吉印通 和山西潞安工程有限公 司五家發(fā)起人以現(xiàn)金方式投入，共同發(fā)起設(shè)立的股份吉印通 。公司統(tǒng)一社會(huì)信用代碼 911* 0000729* * * 771H。200* 年 9 月本公司根據(jù) 200* 年度股東大會(huì)決議、修改后的章程的規(guī) 定及中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)行字【200* 】* * 號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)山西潞安環(huán)保能源 開發(fā)股份吉印通 首次公開發(fā)行股票的通知》的批復(fù)，以每股人民幣 11.00 元的價(jià)格向境 內(nèi)投資者發(fā)行了面值為人民幣 1.00 元的 A 股股票 1* ,000 萬股，并于 200* 年 9 月 22 日掛牌 上市。 經(jīng) 過 歷 年 的 派 送 紅 股 、 轉(zhuǎn) 增 股 本 ， 截 止 201* 年 12 月 * 1 日 ， 本 公 司 總 股 本 2,991,* 09,200.00 元，注冊(cè)資本 2,991,* 09,200.00 元。 注冊(cè)地址：長治市城北東街 * * 號(hào)，辦公地點(diǎn)：山西省長治市襄垣縣候堡鎮(zhèn) 本集團(tuán)主營：原煤開采（只限分支機(jī)構(gòu)）；煤炭洗選；煤焦冶煉；潔凈煤技術(shù)的開 發(fā)與利用；煤層氣開發(fā)；煤矸石磚的制造；煤炭的綜合利用；氣體礦產(chǎn)勘查、固體礦產(chǎn) 勘查、地質(zhì)鉆探。住宿、餐飲、會(huì)務(wù)、旅游服務(wù)（只限分支機(jī)構(gòu)）。銷售機(jī)械設(shè)備；機(jī) 械設(shè)備租賃。 二、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍 本年納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的主體共 29 戶，具體包括： 持股比例 表決權(quán)比例 公司名稱 子公司類型 級(jí)次 （%） （%） 山西潞安集團(tuán)余吾煤業(yè)有限責(zé)任 公司（余吾煤業(yè)公司） 全資子公司 二級(jí)子公司 100.00 100.00 山西本源生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)吉印通 （本源公司） 全資子公司 三級(jí)子公司 100.00 100.00 山西潞安集團(tuán)潞寧煤業(yè)有限責(zé)任 公司(潞寧煤業(yè)公司) 控股子公司 二級(jí)子公司 * 7.* 0 * 7.* 0 山西潞安環(huán)能五陽弘峰焦化有限 公司（弘峰焦化公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 * * .* 9 * * .* 9 山西潞安元豐礦業(yè)吉印通 （元 豐公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 90.00 90.00 1* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 公司名稱 子公司類型 級(jí)次 持股比例 表決權(quán)比例 山西潞安溫莊煤業(yè)有限責(zé)任公司 （%） （%） （溫莊煤業(yè)公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 71.* 9 71.* 9 山西潞安環(huán)能上莊煤業(yè)吉印通 (上莊煤業(yè)公司) 控股子公司 二級(jí)子公司 * 0.00 * 0.00 山西潞安集團(tuán)蒲縣伊田煤業(yè)有限 公司（伊田煤業(yè)公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 * 0.00 * 0.00 山西潞安集團(tuán)蒲縣黑龍煤業(yè)有限 公司（黑龍煤業(yè)公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 * 0.00 * 0.00 長治市潞安潞欣投資咨詢有限公 司（潞欣公司） 全資子公司 二級(jí)子公司 100.00 100.00 山西潞安長泰永誠工貿(mào)有限責(zé)任 公司（永誠工貿(mào)公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 * 0.00 * 0.00 山西潞安天脊化工吉印通 （潞 安天脊公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 * 0.10 * 0.10 山西潞安東能煤業(yè)吉印通 （東 能煤業(yè)公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 70.00 70.00 山西潞安集團(tuán)蒲縣黑龍關(guān)煤業(yè)有 限公司（黑龍關(guān)煤業(yè)公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 * * .00 * * .00 山西潞安集團(tuán)蒲縣常興煤業(yè)有限 公司（常興煤業(yè)公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 * 2.* 7 * 2.* 7 山西潞安集團(tuán)蒲縣新良友煤業(yè)有 限公司（新良友煤業(yè)公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 * 0.00 * 0.00 山西潞安集團(tuán)蒲縣開拓煤業(yè)有限 公司（開拓煤業(yè)公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 * 0.00 * 0.00 山西潞安集團(tuán)蒲縣后堡煤業(yè)有限 公司（后堡煤業(yè)公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 * 0.00 * 0.00 山西潞安集團(tuán)蒲縣隰東煤業(yè)有限 公司（隰東煤業(yè)公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 * 0.00 * 0.00 山西潞安集團(tuán)蒲縣宇鑫煤業(yè)有限 公司（宇鑫煤業(yè)公司） 控股子公司 二級(jí)子公司 70.00 70.00 山西潞安焦化有限責(zé)任公司（潞 安焦化公司） 全資子公司 二級(jí)子公司 100.00 100.00 山西潞安集團(tuán)潞寧孟家窯煤業(yè)有 限公司（孟家窯煤業(yè)公司） 全資子公司 三級(jí)子公司 100.00 100.00 山西潞安集團(tuán)潞寧前文明煤業(yè)有 限公司（前文明煤業(yè)公司） 全資子公司 三級(jí)子公司 100.00 100.00 山西潞安集團(tuán)潞寧大木廠煤業(yè)有 限公司（大木廠煤業(yè)公司） 全資子公司 三級(jí)子公司 100.00 100.00 山西潞安集團(tuán)潞寧忻峪煤業(yè)有限 公司（忻峪煤業(yè)公司） 控股子公司 三級(jí)子公司 * 1.00 * 1.00 山西潞安集團(tuán)潞寧忻嶺煤業(yè)有限 公司（忻嶺煤業(yè)公司） 全資子公司 三級(jí)子公司 100.00 100.00 山西潞安集團(tuán)潞寧大漢溝煤業(yè)有 限公司（大漢溝煤業(yè)公司） 全資子公司 三級(jí)子公司 100.00 100.00 山西潞安集團(tuán)潞寧忻豐煤業(yè)有限 公司（忻豐煤業(yè)公司） 全資子公司 三級(jí)子公司 100.00 100.00 山西潞安集團(tuán)潞寧靜安煤業(yè)有限 公司（靜安煤業(yè)公司） 控股子公司 三級(jí)子公司 * 1.00 * 1.00 本年與上年相比，合并范圍未發(fā)生變化。 17 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 三、 財(cái)務(wù)報(bào)表編制基礎(chǔ) 1、編制基礎(chǔ) 本集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部頒布 的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，并基于本附注“重要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并財(cái)務(wù)報(bào) 表的編制方法”所述會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)編制。 2、持續(xù)經(jīng)營 本集團(tuán)自本報(bào)告期末至少 12 個(gè)月內(nèi)具備持續(xù)經(jīng)營能力，無影響持續(xù)經(jīng)營能力的重大 事項(xiàng)。本集團(tuán)有近期獲利經(jīng)營的歷史且有財(cái)務(wù)資源支持，認(rèn)為以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制財(cái) 務(wù)報(bào)表是合理的。 四、 重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì) 1、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明 本集團(tuán)編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了本集團(tuán)及本 公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。 2、會(huì)計(jì)期間 本集團(tuán)的會(huì)計(jì)期間為公歷 1 月 1 日至 12 月 * 1 日。 * 、記賬本位幣 本集團(tuán)以人民幣為記賬本位幣。 * 、記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則 本集團(tuán)會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，除交易性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn) 等以公允價(jià)值計(jì)量外，以歷史成本為計(jì)價(jià)原則。 * 、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會(huì)計(jì)處理方法 本集團(tuán)作為合并方，在同一控制下企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負(fù)債，在合并日按被合 并方在最終控制方合并報(bào)表中的賬面價(jià)值計(jì)量。取得的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值與支付的合并對(duì) 價(jià)賬面價(jià)值的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。 1* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 在非同一控制下企業(yè)合并中取得的被購買方可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債在收購日 以公允價(jià)值計(jì)量。合并成本為本集團(tuán)在購買日為取得對(duì)被購買方的控制權(quán)而支付的現(xiàn)金 或非現(xiàn)金資產(chǎn)、發(fā)行或承擔(dān)的負(fù)債、發(fā)行的權(quán)益性證券等的公允價(jià)值以及在企業(yè)合并中 發(fā)生的各項(xiàng)直接相關(guān)費(fèi)用之和（通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)的企業(yè)合并，其合并成本為每一 單項(xiàng)交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份 額的差額，確認(rèn)為商譽(yù)；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份 額的，首先對(duì)合并中取得的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值、以及合并對(duì) 價(jià)的非現(xiàn)金資產(chǎn)或發(fā)行的權(quán)益性證券等的公允價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后，合并成本仍小 于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，將其差額計(jì)入合并當(dāng)期營業(yè)外 收入。 * 、合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法 本集團(tuán)將所有控制的子公司及結(jié)構(gòu)化主體納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍。 在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，子公司與本公司采用的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間不一致的，按 照本公司的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間對(duì)子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。 合并范圍內(nèi)的所有重大內(nèi)部交易、往來余額及未實(shí)現(xiàn)利潤在合并報(bào)表編制時(shí)予以抵 銷。子公司的所有者權(quán)益中不屬于母公司的份額以及當(dāng)期凈損益、其他綜合收益及綜合 收益總額中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，分別在合并財(cái)務(wù)報(bào)表“少數(shù)股東權(quán)益、少數(shù)股東損 益、歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額”項(xiàng)目列示。 對(duì)于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，其經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自合并當(dāng)期期初納 入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。編制比較合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，對(duì)上年財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)整，視 同合并后形成的報(bào)告主體自最終控制方開始控制時(shí)點(diǎn)起一直存在。 通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng)在 取得控制權(quán)的報(bào)告期，補(bǔ)充披露在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的處理方法。例如：通過多次交易分 步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，編制合并報(bào)表時(shí)，視同在最 終控制方開始控制時(shí)即以目前的狀態(tài)存在進(jìn)行調(diào)整，在編制比較報(bào)表時(shí)，以不早于本集 團(tuán)和被合并方同處于最終控制方的控制之下的時(shí)點(diǎn)為限，將被合并方的有關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債 并入本集團(tuán)合并財(cái)務(wù)報(bào)表的比較報(bào)表中，并將合并而增加的凈資產(chǎn)在比較報(bào)表中調(diào)整所 有者權(quán)益項(xiàng)下的相關(guān)項(xiàng)目。為避免對(duì)被合并方凈資產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行重復(fù)計(jì)算，本集團(tuán)在達(dá) 到合并之前持有的長期股權(quán)投資，在取得原股權(quán)之日與本集團(tuán)和被合并方處于同一方最 終控制之日孰晚日起至合并日之間已確認(rèn)有關(guān)損益、其他綜合收益和其他凈資產(chǎn)變動(dòng)， 應(yīng)分別沖減比較報(bào)表期間的期初留存收益和當(dāng)期損益。 19 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得子公司，經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量自本集團(tuán)取得控制權(quán) 之日起納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表。在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，以購買日確定的各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)、 負(fù)債及或有負(fù)債的公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)子公司的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。 通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng) 在取得控制權(quán)的報(bào)告期，補(bǔ)充披露在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的處理方法。例如：通過多次交易 分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，編制合并報(bào)表時(shí)，對(duì)于 購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公 允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；與其相關(guān)的購買日之前持有的被購買方 的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配外的 其他所有者權(quán)益變動(dòng)，在購買日所屬當(dāng)期轉(zhuǎn)為投資損益，由于被投資方重新計(jì)量設(shè)定受 益計(jì)劃凈負(fù)債或凈資產(chǎn)變動(dòng)而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。 本集團(tuán)在不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對(duì)子公司的長期股權(quán)投資，在合并財(cái)務(wù)報(bào) 表中，處置價(jià)款與處置長期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計(jì)算 的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本溢價(jià)或股本溢價(jià)，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存 收益。 本集團(tuán)因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對(duì)被投資方的控制權(quán)的，在編制合并財(cái)務(wù) 報(bào)表時(shí)，對(duì)于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量。處置股權(quán)取 得的對(duì)價(jià)與剩余股權(quán)公允價(jià)值之和，減去按原持股比例計(jì)算應(yīng)享有原有子公司自購買日 或合并日開始持續(xù)計(jì)算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計(jì)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資損益， 同時(shí)沖減商譽(yù)。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，在喪失控制權(quán)時(shí)轉(zhuǎn)為當(dāng) 期投資損益。 本集團(tuán)通過多次交易分步處置對(duì)子公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的，如果處置對(duì)子 公司股權(quán)投資直至喪失控制權(quán)的各項(xiàng)交易屬于一攬子交易的，應(yīng)當(dāng)將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng) 處置子公司并喪失控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價(jià) 款與處置投資對(duì)應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中確認(rèn)為其他綜 合收益，在喪失控制權(quán)時(shí)一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資損益。 7、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 本集團(tuán)現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金指庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。現(xiàn)金流量表之 現(xiàn)金等價(jià)物指持有期限不超過 * 個(gè)月、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金且價(jià)值變動(dòng) 風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。 * 、合營安排分類及共同經(jīng)營會(huì)計(jì)處理方法 20 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 本集團(tuán)的合營安排包括共同經(jīng)營和合營企業(yè)。對(duì)于共同經(jīng)營項(xiàng)目,本集團(tuán)作為共同經(jīng) 營中的合營方確認(rèn)單獨(dú)持有的資產(chǎn)和承擔(dān)的負(fù)債，以及按份額確認(rèn)持有的資產(chǎn)和承擔(dān)的 負(fù)債，根據(jù)相關(guān)約定單獨(dú)或按份額確認(rèn)相關(guān)的收入和費(fèi)用。與共同經(jīng)營發(fā)生購買、銷售 不構(gòu)成業(yè)務(wù)的資產(chǎn)交易的，僅確認(rèn)因該交易產(chǎn)生的損益中歸屬于共同經(jīng)營其他參與方的 部分。 9、外幣業(yè)務(wù)和外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算 （1）外幣交易 本集團(tuán)外幣交易按交易發(fā)生日的即期匯率（或?qū)嶋H情況）將外幣金額折算為人民幣 金額。于資產(chǎn)負(fù)債表日，外幣貨幣性項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算為人民幣， 所產(chǎn)生的折算差額除了為購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入的外幣專門借款產(chǎn)生 的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計(jì)入當(dāng)期損益。以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣 性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算為人民幣，所產(chǎn)生的折算差額，作為公允 價(jià)值變動(dòng)直接計(jì)入當(dāng)期損益。以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日 的即期匯率折算，不改變其人民幣金額。 （2）外幣財(cái)務(wù)報(bào)表的折算 外幣資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)、負(fù)債類項(xiàng)目采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算；所有者權(quán) 益類項(xiàng)目除“未分配利潤”外，均按業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的即期匯率折算；利潤表中的收入與費(fèi)用項(xiàng) 目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。上述折算產(chǎn)生的外幣報(bào)表折算差額，在所有者權(quán) 益項(xiàng)目下單獨(dú)列示。外幣現(xiàn)金流量采用現(xiàn)金流量發(fā)生日的即期匯率折算。匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn) 金的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列示。 10、金融資產(chǎn)和金融負(fù)債 （1）金融資產(chǎn) 1）金融資產(chǎn)分類 本集團(tuán)按投資目的和經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)對(duì)擁有的金融資產(chǎn)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì) 入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收款項(xiàng)及可供出售金融資產(chǎn)。 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，包括交易性金融資產(chǎn)和在初始 確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。本集團(tuán)將滿足下列條 件之一的金融資產(chǎn)歸類為交易性金融資產(chǎn)：取得該金融資產(chǎn)的目的是為了在短期內(nèi)出 售；屬于進(jìn)行集中管理的可辨認(rèn)金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明公司近期采 21 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 用短期獲利方式對(duì)該組合進(jìn)行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的 衍生工具、屬于財(cái)務(wù)擔(dān)保合同的衍生工具、與在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能 可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生工具除外。本集團(tuán)將 只有符合下列條件之一的金融工具，才可在初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng) 計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)：該指定可以消除或明顯減少由于該金融工具的計(jì)量基礎(chǔ)不同 所導(dǎo)致的相關(guān)利得或損失在確認(rèn)或計(jì)量方面不一致的情況；公司風(fēng)險(xiǎn)管理或投資策略的 正式書面文件已載明，該金融工具組合以公允價(jià)值為基礎(chǔ)進(jìn)行管理、評(píng)價(jià)并向關(guān)鍵管理 人員報(bào)告；包含一項(xiàng)或多項(xiàng)嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對(duì)混合工具的 現(xiàn)金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應(yīng)當(dāng)從相關(guān)混合工具中分拆；包含 需要分拆但無法在取得時(shí)或后續(xù)的資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)其進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量的嵌入衍生工具的混 合工具。 持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團(tuán)有明確意圖 和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。持有至到期投資采用實(shí)際利率法，按照攤余成本 進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，其攤銷或減值以及終止確認(rèn)產(chǎn)生的利得或損失，均計(jì)入當(dāng)期損益。 應(yīng)收款項(xiàng)，是指在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)，回收金額固定或可確定的非衍生金融資 產(chǎn)。采用實(shí)際利率法，按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，其攤銷或減值以及終止確認(rèn)產(chǎn)生的 利得或損失，均計(jì)入當(dāng)期損益。 可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及 未被劃分為其他類的金融資產(chǎn)。這類資產(chǎn)中，在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能 可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金 融資產(chǎn)，按成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量；其他存在活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)或雖沒有活躍市場(chǎng)報(bào)價(jià)但公允價(jià) 值能夠可靠計(jì)量的，按公允價(jià)值計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益。對(duì)于此類金融 資產(chǎn)采用公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，除減值損失及外幣貨幣性金融資產(chǎn)形成的匯兌損益 外，可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)直接計(jì)入股東權(quán)益，待該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時(shí)，原 直接計(jì)入權(quán)益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益?？晒┏鍪蹅鶆?wù)工具投資在持有期間 按實(shí)際利率法計(jì)算的利息，以及被投資單位宣告發(fā)放的與可供出售權(quán)益工具投資相關(guān)的 現(xiàn)金股利，作為投資收益計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)于在活躍市場(chǎng)中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能 可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，按成本計(jì)量。 2）金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，予以終止確認(rèn)：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同 權(quán)利終止；②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本集團(tuán)將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬 轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方；③該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，雖然本集團(tuán)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有 權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但是放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制。 22 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，且未放棄對(duì) 該金融資產(chǎn)控制的，則按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相 應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負(fù)債。 金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值，與因轉(zhuǎn)移 而收到的對(duì)價(jià)及原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和的差額計(jì)入當(dāng)期損益。 金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終 止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偅⒁蜣D(zhuǎn)移而 收到的對(duì)價(jià)及應(yīng)分?jǐn)傊两K止確認(rèn)部分的原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之 和，與分?jǐn)偟那笆鲑~面金額的差額計(jì)入當(dāng)期損益。 * ）金融資產(chǎn)減值的測(cè)試方法及會(huì)計(jì)處理方法 除以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本集團(tuán)于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì) 其他金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值進(jìn)行檢查，如果有客觀證據(jù)表明某項(xiàng)金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計(jì) 提減值準(zhǔn)備。 當(dāng)可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值，原直接計(jì)入所有者權(quán)益的因公允價(jià)值下降形成的累 計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減值損失。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資，在期后 公允價(jià)值上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以 轉(zhuǎn)回并計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價(jià)值上升 直接計(jì)入所有者權(quán)益。 （2）金融負(fù)債 1）金融負(fù)債分類、確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法 本集團(tuán)的金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金 融負(fù)債和其他金融負(fù)債。 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債和初始確 認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，（相關(guān)分類依據(jù)參照金 融資產(chǎn)分類依據(jù)進(jìn)行披露）。按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或 損失以及與該金融負(fù)債相關(guān)的股利和利息支出計(jì)入當(dāng)期損益。 其他金融負(fù)債，（根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行披露具體金融負(fù)債內(nèi)容）。采用實(shí)際利率法， 按照攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。 2* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 2）金融負(fù)債終止確認(rèn)條件 當(dāng)金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除時(shí)，終止確認(rèn)該金融負(fù)債或義務(wù)已解除 的部分。公司與債權(quán)人之間簽訂協(xié)議，以承擔(dān)新金融負(fù)債方式替換現(xiàn)存金融負(fù)債，且新 金融負(fù)債與現(xiàn)存金融負(fù)債的合同條款實(shí)質(zhì)上不同的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債，并同時(shí)確 認(rèn)新金融負(fù)債。公司對(duì)現(xiàn)存金融負(fù)債全部或部分的合同條款作出實(shí)質(zhì)性修改的，終止確 認(rèn)現(xiàn)存金融負(fù)債或其一部分，同時(shí)將修改條款后的金融負(fù)債確認(rèn)為一項(xiàng)新金融負(fù)債。終 止確認(rèn)部分的賬面價(jià)值與支付的對(duì)價(jià)之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。 * ）金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值確定方法 本集團(tuán)以主要市場(chǎng)的價(jià)格計(jì)量金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值，不存在主要市場(chǎng) 的，以最有利市場(chǎng)的價(jià)格計(jì)量金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價(jià)值，并且采用當(dāng)時(shí)適用并且 有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)。公允價(jià)值計(jì)量所使用的輸入值分為三個(gè) 層次，即第一層次輸入值是計(jì)量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場(chǎng)上未經(jīng)調(diào)整的 報(bào)價(jià)；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債直接或間接可觀察的輸入 值；第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的不可觀察輸入值。本集團(tuán)優(yōu)先使用第一層次輸 入值，最后再使用第三層次輸入值，公允價(jià)值計(jì)量結(jié)果所屬的層次，由對(duì)公允價(jià)值計(jì)量 整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層次決定。 11、應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備 （1）單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 將單項(xiàng)金額占應(yīng)收賬款余額 10%以上的應(yīng)收款項(xiàng) 單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 視為重大應(yīng)收款項(xiàng) 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差 計(jì)提方法 額，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 （2） 按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收款項(xiàng) 確定組合的依據(jù) 賬齡組合 以應(yīng)收款項(xiàng)的賬齡為信用風(fēng)險(xiǎn)特征劃分組合 按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 賬齡組合 按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 1）采用賬齡分析法的應(yīng)收款項(xiàng)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例如下： 賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例（%） 其他應(yīng)收款計(jì)提比例（%） 2* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例（%） 其他應(yīng)收款計(jì)提比例（%） 1 年以內(nèi) 1 1 1-2 年 * * 2-* 年 10 10 * -* 年 * 0 * 0 * -* 年 * 0 * 0 * 年以上 100 100 （* ）單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng) 單項(xiàng)金額不重大且按照組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備不能 單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 反映其風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng) 根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差 壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 額，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 12、存貨 本集團(tuán)存貨主要包括原材料、周轉(zhuǎn)材料、庫存商品、物資采購等。 存貨實(shí)行永續(xù)盤存制，主要原材料發(fā)出時(shí)按計(jì)劃成本計(jì)價(jià)；庫存商品發(fā)出按先進(jìn)先 出法計(jì)價(jià)。低值易耗品和包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法進(jìn)行攤銷。 年末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低原則計(jì)價(jià)，對(duì)于存貨因遭受毀損、全部或部分陳 舊過時(shí)或銷售價(jià)格低于成本等原因，預(yù)計(jì)其成本不可收回的部分，提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 庫存商品及大宗原材料的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額 提?。黄渌麛?shù)量繁多、單價(jià)較低的原輔材料按類別提取存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。 庫存商品、在產(chǎn)品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，其可變現(xiàn)凈值按 該存貨的估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定；用于生產(chǎn)而持有的材 料存貨，其可變現(xiàn)凈值按所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計(jì)售價(jià)減去至完工時(shí)估計(jì)將要發(fā)生的成 本、估計(jì)的銷售費(fèi)用和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定。 1* 、長期股權(quán)投資 本集團(tuán)長期股權(quán)投資主要是對(duì)子公司的投資、對(duì)聯(lián)營企業(yè)的投資和對(duì)合營企業(yè)的投 資。 本集團(tuán)對(duì)共同控制的判斷依據(jù)是所有參與方或參與方組合集體控制該安排，并且該 安排相關(guān)活動(dòng)的政策必須經(jīng)過這些集體控制該安排的參與方一致同意。 2* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 本集團(tuán)直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20％（含）以上但低于 * 0％的表決權(quán) 時(shí)，通常認(rèn)為對(duì)被投資單位具有重大影響。持有被投資單位 20%以下表決權(quán)的，還需要 綜合考慮在被投資單位的董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表、或參與被投資單位財(cái)務(wù)和 經(jīng)營政策制定過程、或與被投資單位之間發(fā)生重要交易、或向被投資單位派出管理人 員、或向被投資單位提供關(guān)鍵技術(shù)資料等事實(shí)和情況判斷對(duì)被投資單位具有重大影響。 對(duì)被投資單位形成控制的，為本集團(tuán)的子公司。通過同一控制下的企業(yè)合并取得的 長期股權(quán)投資，在合并日按照取得被合并方在最終控制方合并報(bào)表中凈資產(chǎn)的賬面價(jià)值 的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。被合并方在合并日的凈資產(chǎn)賬面價(jià)值為負(fù)數(shù) 的，長期股權(quán)投資成本按零確定。 通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng)在 取得控制權(quán)的報(bào)告期，補(bǔ)充披露在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中的長期股權(quán)投資的處理方法。例 如：通過多次交易分步取得同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，屬于一 攬子交易的，本集團(tuán)將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于一覽 交易的，在合并日，根據(jù)合并后享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的賬 面價(jià)值的份額作為長期股權(quán)投資的的初始投資成本。初始投資成本與達(dá)到合并前的長期 股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日進(jìn)一步取得股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整 資本公積，資本公積不足沖減的，沖減留存收益。 通過非同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，以合并成本作為初始投資成 本。 通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并的，應(yīng) 在取得控制權(quán)的報(bào)告期，補(bǔ)充披露在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中的長期股權(quán)投資成本處理方法。 例如：通過多次交易分步取得非同一控制下被投資單位的股權(quán)，最終形成企業(yè)合并，屬 于一攬子交易的，本集團(tuán)將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于 一覽交易的，按照原持有的股權(quán)投資賬面價(jià)值加上新增投資成本之和，作為改按成本法 核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權(quán)采用權(quán)益法核算的，原權(quán)益法核算的相關(guān) 其他綜合收益暫不做調(diào)整，在處置該項(xiàng)投資時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù) 債相同的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。購買日之前持有的股權(quán)在可供出售金融資產(chǎn)中采用公允價(jià) 值核算的，原計(jì)入其他綜合收益的累計(jì)公允價(jià)值變動(dòng)在合并日轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資損益。 除上述通過企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資外，以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，按 照實(shí)際支付的購買價(jià)款作為投資成本；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，按照發(fā) 行權(quán)益性證券的公允價(jià)值作為投資成本；投資者投入的長期股權(quán)投資，按照投資合同或 協(xié)議約定的價(jià)值作為投資成本；公司如有以債務(wù)重組、非貨幣性資產(chǎn)交換等方式取得的 2* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 長期股權(quán)投資，應(yīng)根據(jù)相關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定并結(jié)合公司的實(shí)際情況披露確定投資成 本的方法。 本集團(tuán)對(duì)子公司投資采用成本法核算，對(duì)合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資采用權(quán)益法核 算。 后續(xù)計(jì)量采用成本法核算的長期股權(quán)投資，在追加投資時(shí)，按照追加投資支付的成 本額公允價(jià)值及發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用增加長期股權(quán)投資成本的賬面價(jià)值。被投資單位宣 告分派的現(xiàn)金股利或利潤，按照應(yīng)享有的金額確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。 后續(xù)計(jì)量采用權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，隨著被他投資單位所有者權(quán)益的變動(dòng)相 應(yīng)調(diào)整增加或減少長期股權(quán)投資的賬面價(jià)值。其中在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單位凈損益的份 額時(shí)，以取得投資時(shí)被投資單位各項(xiàng)可辨認(rèn)資產(chǎn)等的公允價(jià)值為基礎(chǔ)，按照本集團(tuán)的會(huì) 計(jì)政策及會(huì)計(jì)期間，并抵銷與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間發(fā)生的內(nèi)部交易損益按照持股比 例計(jì)算歸屬于投資企業(yè)的部分，對(duì)被投資單位的凈利潤進(jìn)行調(diào)整后確認(rèn)。 處置長期股權(quán)投資，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，計(jì)入當(dāng)期投資收益。采用 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資，因被投資單位除凈損益以外所有者權(quán)益的其他變動(dòng)而計(jì)入 所有者權(quán)益的，處置該項(xiàng)投資時(shí)將原計(jì)入所有者權(quán)益的部分按相應(yīng)比例轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資損 益。 因處置部分股權(quán)投資等原因喪失了對(duì)被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后 的剩余股權(quán)改按可供出售金融資產(chǎn)核算，剩余股權(quán)在喪失共同控制或重大影響之日的公 允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的差額計(jì)入當(dāng)期損益。原股權(quán)投資因采用權(quán)益法核算而確認(rèn)的其 他綜合收益，在終止采用權(quán)益法核算時(shí)采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債相同 的基礎(chǔ)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 因處置部分長期股權(quán)投資喪失了對(duì)被投資單位控制的，處置后的剩余股權(quán)能夠?qū)Ρ?投資單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按權(quán)益法核算，處置股權(quán)賬面價(jià)值和處置 對(duì)價(jià)的差額計(jì)入投資收益，并對(duì)該剩余股權(quán)視同自取得時(shí)即采用權(quán)益法核算進(jìn)行調(diào)整； 處置后的剩余股權(quán)不能對(duì)被投資單位實(shí)施共同控制或施加重大影響的，改按可供出售金 融資產(chǎn)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，處置股權(quán)賬面價(jià)值和處置對(duì)價(jià)的差額計(jì)入投資收益， 剩余股權(quán)在喪失控制之日的公允價(jià)值與賬面價(jià)值間的差額計(jì)入當(dāng)期投資損益。 本集團(tuán)對(duì)于分步處置股權(quán)至喪失控股權(quán)的各項(xiàng)交易不屬于一攬子交易的，對(duì)每一項(xiàng) 交易分別進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。屬于“一攬子交易”的，將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)處置子公司并喪失控 制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，但是，在喪失控制權(quán)之前每一次交易處置價(jià)款與所處置的股 27 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 權(quán)對(duì)應(yīng)的長期股權(quán)投資賬面價(jià)值之間的差額，確認(rèn)為其他綜合收益，到喪失控制權(quán)時(shí)再 一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)的當(dāng)期損益。 1* 、固定資產(chǎn) 本集團(tuán)固定資產(chǎn)是指同時(shí)具有以下特征，即為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管 理而持有的，使用年限超過一年的有形資產(chǎn)。 固定資產(chǎn)在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本集團(tuán)、且其成本能夠可靠計(jì)量時(shí)予以 確認(rèn)，本集團(tuán)固定資產(chǎn)包括房屋及建筑物、專用設(shè)備、通用設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備和礦井建筑 物等。 除已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)和單獨(dú)計(jì)價(jià)入賬的土地外，本集團(tuán)對(duì)所有固定 資產(chǎn)計(jì)提折舊。計(jì)提折舊時(shí)除礦井建筑物按噸煤 2.* 元計(jì)提外，均采用平均年限法，并根 據(jù)用途分別計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)的成本或當(dāng)期費(fèi)用。本集團(tuán)固定資產(chǎn)的分類折舊年限、預(yù)計(jì)凈 殘值率、折舊率如下： 序號(hào) 類別 折舊年限（年） 預(yù)計(jì)殘值率（%） 年折舊率（%） 1 房屋建筑物 2* -* 0 * * .* * —2.* * 2 專用設(shè)備 * —1* * 19.* 0—* .* 9 * 通用設(shè)備 1* —2* * * .9* —* .* * * 運(yùn)輸設(shè)備 * —12 * 19.* 0—* .0* * 礦井建筑物 按產(chǎn)量噸煤計(jì)提 2.* 元/噸 本集團(tuán)參照財(cái)政部財(cái)建字（200* ）119 號(hào)文的規(guī)定，礦井建筑物按原煤產(chǎn)量計(jì)提井巷 工程費(fèi)，并作為礦井建筑物的折舊處理，計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)為 2.* 元/噸。 本集團(tuán)于每年年度終了，對(duì)固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命、預(yù)計(jì)凈殘值和折舊方法進(jìn)行 復(fù)核，如發(fā)生改變，則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。 本集團(tuán)融資租入的固定資產(chǎn)主要包括專用設(shè)備和通用設(shè)備，將其確認(rèn)為融資租入固 定資產(chǎn)的依據(jù)：實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。具體認(rèn)定依 據(jù)為符合下列一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)條件的：①在租賃期屆滿時(shí)，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租 人；②承租人有購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購買價(jià)款預(yù)計(jì)將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時(shí) 租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會(huì)行使這種選擇權(quán)；③ 即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分；④承租人在租賃開 始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值；⑤租賃資產(chǎn)性 質(zhì)特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。 2* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 融資租入固定資產(chǎn)以租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中的較低者 作為租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值。租入資產(chǎn)的入賬價(jià)值與最低租賃付款額之間的差額作為未確 認(rèn)融資費(fèi)用。 融資租入的固定資產(chǎn)采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃期 屆滿時(shí)將取得租入資產(chǎn)所有權(quán)的，租入固定資產(chǎn)在其預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊；否則， 租入固定資產(chǎn)在租賃期與該資產(chǎn)預(yù)計(jì)使用壽命兩者中較短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。 當(dāng)固定資產(chǎn)被處置、或者預(yù)期通過使用或處置不能產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)利益時(shí)，終止確認(rèn)該固 定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢或毀損的處置收入扣除其賬面價(jià)值和相關(guān)稅費(fèi)后的 金額計(jì)入當(dāng)期損益。 1* 、在建工程 在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，根據(jù)工程預(yù)算、造價(jià)或工程實(shí)際成本等， 按估計(jì)的價(jià)值結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，次月起開始計(jì)提折舊，待辦理了竣工決算手續(xù)后再對(duì)固定 資產(chǎn)原值差異進(jìn)行調(diào)整。 1* 、借款費(fèi)用 借款費(fèi)用包括借款利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷、輔助費(fèi)用以及因外幣借款而發(fā)生的匯 兌差額等?？芍苯託w屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的借款費(fèi)用，在資產(chǎn)支 出已經(jīng)發(fā)生、借款費(fèi)用已經(jīng)發(fā)生、為使資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建 或生產(chǎn)活動(dòng)已經(jīng)開始時(shí)，開始資本化；當(dāng)購建或生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可 使用或可銷售狀態(tài)時(shí)，停止資本化。其余借款費(fèi)用在發(fā)生當(dāng)期確認(rèn)為費(fèi)用。 專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，扣除尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息 收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額予以資本化；一般借款根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支 出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，確定資本 化金額。資本化率根據(jù)一般借款加權(quán)平均利率計(jì)算確定。 符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長時(shí)間（通常指 1 年以上）的購建或者 生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資 產(chǎn)。 如果符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時(shí)間連 續(xù)超過 * 個(gè)月，暫停借款費(fèi)用的資本化，直至資產(chǎn)的購建或生產(chǎn)活動(dòng)重新開始。 17、無形資產(chǎn) 29 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 本集團(tuán)無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、采礦權(quán)、探礦權(quán)等，按取得時(shí)的實(shí)際成本計(jì)量， 其中，購入的無形資產(chǎn)，按實(shí)際支付的價(jià)款和相關(guān)的其他支出作為實(shí)際成本；投資者投 入的無形資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值確定實(shí)際成本，但合同或協(xié)議約定價(jià)值不 公允的，按公允價(jià)值確定實(shí)際成本。 土地使用權(quán)從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；專利技術(shù)、非專利技術(shù)和其 他無形資產(chǎn)按預(yù)計(jì)使用年限、合同規(guī)定的受益年限和法律規(guī)定的有效年限三者中最短者 分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對(duì)象計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本和當(dāng)期損益。 項(xiàng) 目 預(yù)計(jì)使用壽命 采礦權(quán)*（本公司及余吾煤業(yè)公司） * 0 年 潞寧煤業(yè)公司及其子公司、上莊煤業(yè)公司、所在蒲縣的煤業(yè)公 產(chǎn)量法 司、溫莊煤業(yè)公司采礦權(quán)** 財(cái)務(wù)軟件 * 年 土地使用權(quán) * 0 年 排矸用地 預(yù)計(jì)排矸年限 元豐公司探礦權(quán)*** *** 注：*本公司及控股子公司余吾煤業(yè)公司采礦權(quán)在采礦權(quán)證的有效年限 * 0 年內(nèi)平均攤 銷，如果購進(jìn)時(shí)有效年限少于 * 0 年，按剩余有效年限平均攤銷。 **本集團(tuán)控股子公司潞寧煤業(yè)公司及其整合的煤業(yè)公司、上莊煤業(yè)公司、溫莊煤業(yè) 公司及地處蒲縣的煤業(yè)公司采礦權(quán)以取得的可采儲(chǔ)量為基礎(chǔ)按產(chǎn)量法進(jìn)行攤銷。 ***根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)字[1999]* 0 號(hào)文件《關(guān)于印發(fā)企業(yè)和地質(zhì)勘查單位探礦權(quán)采礦權(quán)會(huì) 計(jì)處理規(guī)定的通知》，本集團(tuán)按規(guī)定申請(qǐng)取得探礦權(quán)，其應(yīng)交納的探礦權(quán)價(jià)款，直接計(jì) 入無形資產(chǎn)—探礦權(quán)。勘查結(jié)束形成地質(zhì)成果并依法辦理探礦權(quán)轉(zhuǎn)采礦權(quán)登記手續(xù)后， 轉(zhuǎn)入“無形資產(chǎn)—采礦權(quán)”項(xiàng)下核算，并在采礦權(quán)受益期內(nèi)分期平均攤銷。不能形成地質(zhì)成 果的，一次計(jì)入當(dāng)期損益。 對(duì)使用壽命有限的無形資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進(jìn)行復(fù)核， 如發(fā)生改變，則作為會(huì)計(jì)估計(jì)變更處理。在每個(gè)會(huì)計(jì)期間對(duì)使用壽命不確定的無形資產(chǎn) 的預(yù)計(jì)使用壽命進(jìn)行復(fù)核，如有證據(jù)表明無形資產(chǎn)的使用壽命是有限的，則估計(jì)其使用 壽命并在預(yù)計(jì)使用壽命內(nèi)攤銷。 本集團(tuán)的研究開發(fā)支出根據(jù)其性質(zhì)以及研發(fā)活動(dòng)最終形成無形資產(chǎn)是否具有較大不 確定性，分為研究階段支出和開發(fā)階段支出。研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損 益；開發(fā)階段的支出，同時(shí)滿足下列條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)： * 0 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） （1）完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性； （2）具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖； （* ）運(yùn)用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場(chǎng)或無形資產(chǎn)自身存在市場(chǎng)； （* ）有足夠的技術(shù)、財(cái)務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有能 力使用或出售該無形資產(chǎn)； （* ）歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計(jì)量。 不滿足上述條件的開發(fā)階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。前期已計(jì)入損益的開 發(fā)支出在以后期間不再確認(rèn)為資產(chǎn)。已資本化的開發(fā)階段的支出在資產(chǎn)負(fù)債表上列示為 開發(fā)支出，自該項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之日起轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)列報(bào)。 1* 、長期資產(chǎn)減值 本集團(tuán)于每一資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)長期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房 地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、采用成本模式計(jì)量的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)、油氣資產(chǎn)、 使用壽命有限的無形資產(chǎn)等項(xiàng)目進(jìn)行檢查，當(dāng)存在減值跡象時(shí)，本集團(tuán)進(jìn)行減值 測(cè)試。對(duì)商譽(yù)和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年末均 進(jìn)行減值測(cè)試。 減值測(cè)試后，若該資產(chǎn)的賬面價(jià)值超過其可收回金額，其差額確認(rèn)為減值損 失，上述資產(chǎn)的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，在以后會(huì)計(jì)期間不予轉(zhuǎn)回。 19、長期待攤費(fèi)用 本集團(tuán)的長期待攤費(fèi)用是指已經(jīng)支出，但應(yīng)由當(dāng)期及以后各期承擔(dān)的攤銷期限在 1 年以上（不含 1 年）的費(fèi)用，該等費(fèi)用在受益期內(nèi)平均攤銷。如果長期待攤費(fèi)用項(xiàng)目不 能使以后會(huì)計(jì)期間受益，則將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 20、職工薪酬 本集團(tuán)職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利等。 短期薪酬主要包括職工工資等，在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪 酬確認(rèn)為負(fù)債，并按照受益對(duì)象計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 離職后福利主要包括基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)及企業(yè)年金等，按照公司承擔(dān)的風(fēng) 險(xiǎn)和義務(wù)，分類為設(shè)定提存計(jì)劃等。對(duì)于設(shè)定提存計(jì)劃在根據(jù)在資產(chǎn)負(fù)債表日為換取職 * 1 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 工在會(huì)計(jì)期間提供的服務(wù)而向單獨(dú)主體繳存的提存金確認(rèn)為負(fù)債，并按照受益對(duì)象計(jì)入 當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 21、預(yù)計(jì)負(fù)債 當(dāng)與對(duì)外擔(dān)保、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)品質(zhì)量保證等或有事項(xiàng)相 關(guān)的業(yè)務(wù)同時(shí)符合以下條件時(shí)，本集團(tuán)將其確認(rèn)為負(fù)債：該義務(wù)是本集團(tuán)承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義 務(wù)；該義務(wù)的履行很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)；該義務(wù)的金額能夠可靠地計(jì)量。 預(yù)計(jì)負(fù)債按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量，并綜合考慮 與或有事項(xiàng)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)、不確定性和貨幣時(shí)間價(jià)值等因素。貨幣時(shí)間價(jià)值影響重大的， 通過對(duì)相關(guān)未來現(xiàn)金流出進(jìn)行折現(xiàn)后確定最佳估計(jì)數(shù)。每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債的 賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，如有改變則對(duì)賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整以反映當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)。 22、收入確認(rèn)原則 （1）收入確認(rèn)原則：本集團(tuán)的營業(yè)收入主要包括銷售商品收入、提供勞務(wù)收入和讓 渡資產(chǎn)使用權(quán)收入，收入確認(rèn)原則如下： （2）銷售商品收入：本集團(tuán)在已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方、 本集團(tuán)既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)、也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效 控制、收入的金額能夠可靠地計(jì)量、相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)、相關(guān)的已發(fā)生或 將發(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)銷售商品收入的實(shí)現(xiàn)。 本集團(tuán)國內(nèi)銷售煤炭收入確認(rèn)：根據(jù)合同規(guī)定，以汽車運(yùn)輸方式銷售的，礦（貨 場(chǎng)）交貨后即確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)；以火車運(yùn)輸，采用車板交貨方式銷售的，按裝運(yùn)煤炭的 火車到達(dá)國家鐵路的起點(diǎn)站后確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)。 （* ）提供勞務(wù)收入：本集團(tuán)在勞務(wù)總收入和總成本能夠可靠地計(jì)量、與勞務(wù)相關(guān)的 經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本集團(tuán)、勞務(wù)的完成進(jìn)度能夠可靠地確定時(shí)，確認(rèn)勞務(wù)收入的實(shí) 現(xiàn)。在資產(chǎn)負(fù)債表日，提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，按完工百分比法確認(rèn)相關(guān) 的勞務(wù)收入，完工百分比按已完工作的測(cè)量/已經(jīng)提供的勞務(wù)占應(yīng)提供勞務(wù)總量的比例/ （已經(jīng)發(fā)生的成本占估計(jì)總成本的比例）確定；提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計(jì)、已 經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)模匆呀?jīng)發(fā)生的能夠得到補(bǔ)償?shù)膭趧?wù)成本金額確 認(rèn)提供勞務(wù)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本；提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計(jì)、已 經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)全部不能得到補(bǔ)償?shù)?，將已?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益，不 確認(rèn)提供勞務(wù)收入。 * 2 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） （* ）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入：與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本集團(tuán)、收入的金額 能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入的實(shí)現(xiàn)。 2* 、政府補(bǔ)助 政府補(bǔ)助是指本集團(tuán)從政府無償取得貨幣性資產(chǎn)或非貨幣性資產(chǎn)。政府補(bǔ)助在本集 團(tuán)能夠滿足其所附的條件以及能夠收到時(shí)予以確認(rèn)。 政府補(bǔ)助為貨幣性資產(chǎn)的，按照實(shí)際收到的金額計(jì)量，對(duì)于按照固定的定額標(biāo)準(zhǔn)撥 付的補(bǔ)助，或?qū)δ昴┯写_鑿證據(jù)表明能夠符合財(cái)政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預(yù)計(jì)能夠 收到財(cái)政扶持資金時(shí)，按照應(yīng)收的金額計(jì)量；政府補(bǔ)助為非貨幣性資產(chǎn)的，按照公允價(jià) 值計(jì)量，公允價(jià)值不能可靠取得的，按照名義金額（1 元）計(jì)量。 本集團(tuán)的政府補(bǔ)助分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。與資產(chǎn)相 關(guān)的政府補(bǔ)助，是指本集團(tuán)取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助； 與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，是指除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助。如果政府文件 中未明確規(guī)定補(bǔ)助對(duì)象，本集團(tuán)按照上述原則進(jìn)行判斷。 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配計(jì)入當(dāng) 期損益。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延 收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的， 直接計(jì)入當(dāng)期損益。 2* 、遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債 本集團(tuán)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面價(jià)值 的差額（暫時(shí)性差異）計(jì)算確認(rèn)。對(duì)于按照稅法規(guī)定能夠于以后年度抵減應(yīng)納稅所得額 的可抵扣虧損和稅款抵減，視同暫時(shí)性差異確認(rèn)相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。于資產(chǎn)負(fù)債表 日，遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用 稅率計(jì)量。 本集團(tuán)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認(rèn)由可抵 扣暫時(shí)性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)。對(duì)已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)，當(dāng)預(yù)計(jì)到未來期間 很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)減記遞延所得稅 資產(chǎn)的賬面價(jià)值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時(shí)，減記的金額予以轉(zhuǎn)回。 2* 、租賃 本集團(tuán)在租賃開始日將租賃分為融資租賃和經(jīng)營租賃。 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 融資租賃是指實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。本集團(tuán)作 為承租方時(shí)，在租賃開始日，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值與最低租賃付款額的現(xiàn) 值兩者中較低者，作為融資租入固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值，將最低租賃付款額作為長期應(yīng)付 款的入賬價(jià)值，將兩者的差額記錄為未確認(rèn)融資費(fèi)用。 經(jīng)營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。本集團(tuán)作為承租方的租金在租賃期內(nèi)的 各個(gè)期間按直線法計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本或當(dāng)期損益，本集團(tuán)作為出租方的租金在租賃期內(nèi) 的各個(gè)期間按直線法確認(rèn)為收入。 2* 、所得稅的會(huì)計(jì)核算 所得稅的會(huì)計(jì)核算采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法。所得稅費(fèi)用包括當(dāng)年所得稅和遞延所得 稅。除將與直接計(jì)入股東權(quán)益的交易和事項(xiàng)相關(guān)的當(dāng)年所得稅和遞延所得稅計(jì)入股東權(quán) 益，以及企業(yè)合并產(chǎn)生的遞延所得稅調(diào)整商譽(yù)的賬面價(jià)值外，其余的當(dāng)年所得稅和遞延 所得稅費(fèi)用或收益計(jì)入當(dāng)期損益。 當(dāng)年所得稅是指企業(yè)按照稅務(wù)規(guī)定計(jì)算確定的針對(duì)當(dāng)年發(fā)生的交易和事項(xiàng)，應(yīng)納給 稅務(wù)部門的金額，即應(yīng)交所得稅；遞延所得稅是指按照資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法應(yīng)予確認(rèn)的遞 延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債在年末應(yīng)有的金額相對(duì)于原已確認(rèn)金額之間的差額。 27、煤礦維簡費(fèi)、煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用、煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金及環(huán)境恢復(fù)治理保證金 （1）標(biāo)準(zhǔn) 根據(jù)財(cái)建【200* 】119 號(hào)文件“財(cái)政部、國家發(fā)展改革委、國家煤礦安全監(jiān)察局關(guān)于 印發(fā)《煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用提取和使用管理辦法》和《關(guān)于規(guī)范煤礦維簡費(fèi)管理問題的若 干規(guī)定》的通知”以及晉財(cái)建【200* 】* 20 號(hào)文件“山西省財(cái)政廳、山西省煤炭工業(yè)局《關(guān) 于印發(fā)〈煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用提取和使用管理辦法〉和〈關(guān)于規(guī)范煤礦維簡費(fèi)管理問題的 若干規(guī)定〉的通知》”的有關(guān)規(guī)定，本集團(tuán)按 * .* 0 元/噸計(jì)提煤礦維簡費(fèi)和井巷費(fèi)，其中： 維簡費(fèi) * .00 元，另井巷費(fèi) 2.* 0 元計(jì)入累計(jì)折舊。自 201* 年 10 月 1 日起本集團(tuán)安全生產(chǎn)費(fèi) 用的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)，高瓦斯礦井為 * 0 元/噸，低瓦斯礦井為 1* 元/噸。 根據(jù)山西省人民政府文件晉政發(fā)【2007】* 0 號(hào)《山西省煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金提取使用 管理辦法(試行)》的規(guī)定，對(duì)山西省范圍內(nèi)的煤炭開采企業(yè)，自 2007 年 10 月 1 日起按征 收可持續(xù)發(fā)展基金核定的原煤產(chǎn)量，每月每噸提取 * .00 元煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金。 根據(jù)山西省人民政府文件晉政發(fā)【2007】* 1 號(hào)《山西省人民政府關(guān)于印發(fā)山西省礦 山環(huán)境恢復(fù)治理保證金提取使用管理辦法(試行)的通知》的規(guī)定，對(duì)山西省范圍內(nèi)的煤炭 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 開采企業(yè)，自 2007 年 10 月 1 日起按征收可持續(xù)發(fā)展基金金核定的原煤產(chǎn)量，每月每噸提 取 10.00 元環(huán)境恢復(fù)治理保證金。環(huán)境恢復(fù)治理保證金提取和使用管理遵循“企業(yè)所有、 ?？顚Ｓ谩魞?chǔ)存、政府監(jiān)管”的原則。 根據(jù)山西省政府下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步促進(jìn)全省煤炭經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式實(shí)現(xiàn)可持 續(xù)增長措施的通知》（晉政發(fā)【201* 】2* 號(hào)）的規(guī)定，從 201* 年 * 月 1 日起至 201* 年 12 月 * 1 日止，暫停提取煤炭企業(yè)煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金和礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金。根據(jù)山西 省財(cái)政廳下發(fā)的《關(guān)于繼續(xù)暫停礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金和煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金的通知》 （晉財(cái)煤【201* 】17 號(hào)），從 201* 年 1 月 1 日起至國家煤炭資源稅改革方案正式公布實(shí) 施之日止，繼續(xù)暫停提取煤炭企業(yè)礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金和煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金。201* 年 1 月 1* 日，山西省財(cái)政廳繼續(xù)印發(fā)《關(guān)于 201* 年繼續(xù)暫停礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金和 煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金的通知》（晉財(cái)煤【201* 】1 號(hào)），自 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日止，繼續(xù)暫停提取礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金和煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金。201* 年 12 月 19 日，山西省財(cái)政廳繼續(xù)印發(fā)《關(guān)于 201* 年繼續(xù)暫停提取礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金和煤礦 轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金的通知》（晉財(cái)煤【201* 】17 號(hào)），自 201* 年 1 月 1 日起至 201* 年 12 月 * 1 日止，我省煤炭開采企業(yè)繼續(xù)暫停提取礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金和煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金。 （2）會(huì)計(jì)處理方法 根據(jù)財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第 * 號(hào)》的有關(guān)規(guī)定，公司按照國家規(guī)定提取的維 簡費(fèi)、安全生產(chǎn)費(fèi)用、煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金、礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金等四項(xiàng)費(fèi)用，計(jì)入 相關(guān)產(chǎn)品的成本或當(dāng)期損益，同時(shí)記入“專項(xiàng)儲(chǔ)備”科目。公司使用提取的安全生產(chǎn)費(fèi)用等 四項(xiàng)費(fèi)用時(shí)，屬于費(fèi)用性支出的，直接沖減專項(xiàng)儲(chǔ)備。公司使用提取的安全生產(chǎn)費(fèi)等四 項(xiàng)費(fèi)用形成固定資產(chǎn)的，通過“在建工程”科目歸集所發(fā)生的支出，待安全項(xiàng)目完工達(dá)到預(yù) 定可使用狀態(tài)時(shí)確認(rèn)為固定資產(chǎn)；同時(shí)，按照形成固定資產(chǎn)的成本沖減專項(xiàng)儲(chǔ)備，并確 認(rèn)相同金額的累計(jì)折舊。該固定資產(chǎn)在以后期間不再計(jì)提折舊?！皩ｍ?xiàng)儲(chǔ)備”科目年末余額 在資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)益項(xiàng)下“減：庫存股”和“盈余公積”之間增設(shè)“專項(xiàng)儲(chǔ)備”項(xiàng)目反映。 2* 、會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和前期差錯(cuò)更正 （1）會(huì)計(jì)政策變更及影響 本報(bào)告期未發(fā)生會(huì)計(jì)政策變更事項(xiàng)。 （2）會(huì)計(jì)估計(jì)變更及影響 本報(bào)告期未發(fā)生會(huì)計(jì)估計(jì)變更事項(xiàng)。 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） （* ）前期差錯(cuò)更正和影響 本報(bào)告期未發(fā)生前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)。 五、 稅項(xiàng) 1、主要稅種及稅率 稅種 稅率 計(jì)稅依據(jù) （%） 增值稅 煤炭、焦化產(chǎn)品銷售收入；材料、轉(zhuǎn)供電收入；租賃收入 17 增值稅 煤氣 1* 增值稅* 代銷煤炭手續(xù)費(fèi)收入 * 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 2* 資源稅 應(yīng)稅煤炭產(chǎn)品銷售額 * 城市維護(hù)建設(shè)稅 按應(yīng)繳納增值稅、營業(yè)稅 1、* 教育費(fèi)附加 按應(yīng)繳納增值稅、營業(yè)稅 * 地方教育費(fèi)附加 按應(yīng)繳納增值稅、營業(yè)稅 2 201* 年 12 月 1 日前按煤炭銷售收入與開采回采系數(shù)的乘積 1 礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)* 201* 年 12 月 1 日停止繳納 水資源費(fèi) 按原煤的產(chǎn)量 * 元/噸 “*”： 根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局下發(fā)《關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通 知 》（財(cái)稅【201* 】* * 號(hào)）規(guī)定，自 201* 年 * 月 1 日起，在全國范圍內(nèi)全面推開營 業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)，建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)等全部營業(yè)稅納 稅人，納入試點(diǎn)范圍，由繳納營業(yè)稅改為繳納增值稅。 六、 合并財(cái)務(wù)報(bào)表 主要項(xiàng)目注釋 下列所披露的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，除特別注明之外，“年初”系指 201* 年 1 月 1 日，“年末” 系指 201* 年 12 月 * 1 日，“本年”系指 201* 年 1 月 1 日至 12 月 * 1 日，“上年”系指 201* 年 1 月 1 日至 12 月 * 1 日，貨幣單位為人民幣元。 1. 貨幣資金 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 庫存現(xiàn)金 * 72,* * * .* 2 * * 2,* * 9.07 銀行存款 * ,2* 0,* * 0,* 07.0* 2,* 9* ,* * 9,777.72 財(cái)務(wù)公司存款 * ,* 07,990,* 0* .* 9 * ,* * * ,* * 7,* * 7.17 其他貨幣資金 2,119,* * * ,* * 0.7* 1,* * * ,* * * ,* * 2.* 7 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 合計(jì) * ,* * * ,7* 9,* 2* .* 1 7,970,0* * ,1* * .* * 注：財(cái)務(wù)公司存款指存放在潞安集團(tuán)財(cái)務(wù)吉印通 （以下簡稱潞安財(cái)務(wù)公司）的存 款，潞安財(cái)務(wù)公司系集團(tuán)公司的控股子公司，亦是本公司的聯(lián)營公司，具有經(jīng)中國銀行 業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)山西監(jiān)管局核發(fā)的吉印通 人民共和國金融許可證，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼： 911* 0* 002* * 9* 99* 1U。 其他貨幣資金主要系銀行承兌匯票保證金。 受限制的貨幣資金明細(xì)如下： 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 銀行承兌匯票保證金 2,0* 9,* 17,* 79.* 0 1,* * * ,* 9* ,91* .* * 信用證保證金 * 9,920,000.00 * 0,000,000.00 履約保證金 1,* * 7,9* * .* * 質(zhì)押的定期存單 1* 0,000,000.00 被凍結(jié)銀行存款 200,* * 2.* * * * 0,0* * .* 9 合計(jì) 2,099,* * 7,9* 1.7* 1,7* * ,* * 1,9* 9.1* 2. 交易性金融資產(chǎn) （1） 交易性金融資產(chǎn)的種類 項(xiàng)目 年末公允價(jià)值 年初公允價(jià)值 交易性權(quán)益工具投資 7* 7,* * 0.09 19* ,* * * .0* * . 應(yīng)收票據(jù) （1） 應(yīng)收票據(jù)種類 票據(jù)種類 年末余額 年初余額 銀行承兌匯票 * ,* * * ,* 21,110.* * 2,77* ,* 1* ,* 9* .21 商業(yè)承兌匯票 2* * ,* * * ,917.90 701,* 0* ,000.00 合計(jì) * ,92* ,* * * ,02* .* * * ,* * 0,02* ,* 9* .21 （2） 年末用于質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù) 項(xiàng)目 年末已質(zhì)押金額 * 7 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 項(xiàng)目 年末已質(zhì)押金額 銀行承兌匯票 10,000,000.00 （* ） 年末已經(jīng)背書且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù) 項(xiàng)目 年末終止確認(rèn)金額 年末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌匯票 * ,* 7* ,* * 0,7* 2.72 （* ） 年末已經(jīng)貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù) 項(xiàng)目 年末終止確認(rèn)金額 年末未終止確認(rèn)金額 銀行承兌匯票 * * 9,* * 0,* * 2.* 2 * . 應(yīng)收賬款 （1） 應(yīng)收賬款分類 年末余額 類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì) * ,0* * ,202,* 9* .71 100.00 2* 2,* 01,* * 1.* 9 * .2* * ,* 02,* 01,* 1* .* 2 提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 單項(xiàng)金額雖不重大但單 項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 賬款 合計(jì) * ,0* * ,202,* 9* .71 100.00 2* 2,* 01,* * 1.* 9 * .2* * ,* 02,* 01,* 1* .* 2 續(xù)： 年初余額 類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 金額 比例（%） 金額 比例（%） 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì) * ,7* * ,* 72,* * * .* 2 9* .* * 1* * ,2* * ,* * 1.21 * .* * * ,* 09,227,* 2* .* 1 提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 單項(xiàng)金額雖不重大但單 * 2,* 07,* 01.90 1.* * * 2,* 07,* 01.90 100.00 項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 年末余額 類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 金額 比例（%） 金額 比例（%） 賬款 合計(jì) * ,* 0* ,279,7* * .* 2 100.00 199,0* 2,2* * .11 * .2* * ,* 09,227,* 2* .* 1 1） 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 年末余額 賬齡 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例（%） 1 年以內(nèi) 2,* * 9,* 1* ,019.* 0 2* ,* 9* ,1* 0.1* 1.00 1-2 年 927,* * * ,* 17.9* * * ,* * * ,* 1* .* 9 * .00 2-* 年 2* 1,* * 2,* 10.19 2* ,1* * ,2* 1.02 10.00 * -* 年 7* ,* * * ,* * 9.0* * 0,* * 7,9* * .* 2 * 0.00 * -* 年 9,7* * ,* * 2.7* * ,* 7* ,* 71.* 9 * 0.00 * 年以上 120,9* * ,917.29 120,9* * ,917.29 100.00 合計(jì) * ,0* * ,202,* 9* .71 2* 2,* 01,* * 1.* 9 — （2） 本年度計(jì)提、轉(zhuǎn)回（或收回）的壞賬準(zhǔn)備情況 本年計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 79,777,292.0* 元，本年轉(zhuǎn)銷壞賬準(zhǔn)備 2* ,22* ,1* * .7* 元。 （* ） 本年實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款 單位名稱 應(yīng)收款項(xiàng)性質(zhì) 核銷金額 核銷壞賬金額 核銷原因 寧武縣雙源洗煤 煤款 2* ,22* ,1* * .7* 2* ,22* ,1* * .7* 債務(wù)人破產(chǎn)清算 有限責(zé)任公司 （* ） 應(yīng)收賬款金額前五名單位情況 本 集 團(tuán) 按 欠 款 方 歸 集 的 201* 年 12 月 * 1 日 余 額 前 五 名 應(yīng) 收 賬 款 匯 總 金 額 2,0* 7,7* 9,* * * .* 9 元，占應(yīng)收賬款年末余額合計(jì)數(shù)的比例 * 1.* * %，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備年末 余額匯總金額 * * ,* * 7,* 27.1* 元。 * . 預(yù)付款項(xiàng) （1） 預(yù)付款項(xiàng)賬齡 * 9 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 年末余額 年初余額 項(xiàng)目 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1 年以內(nèi) 11* ,99* ,* 2* .27 97.1* 2* 9,20* ,* 20.90 9* .01 1－2 年 * ,* 1* ,* * 9.7* 2.* 7 12,* * * ,9* * .* 2 * .99 合計(jì) 122,* 09,7* * .01 100.00 2* 1,7* 7,77* .* 2 100.00 （2）按預(yù)付對(duì)象歸集的 201* 年 12 月 * 1 日余額前五名的預(yù)付款情況 本 集 團(tuán) 按 預(yù) 付 對(duì) 象 歸 集 的 201* 年 12 月 * 1 日 余 額 前 五 名 預(yù) 付 款 項(xiàng) 匯 總 金 額 7* ,* 77,* * 0.21 元，占預(yù)付款項(xiàng)年末余額合計(jì)數(shù)的比例 * * .* * %。 * . 其他應(yīng)收款 （1） 其他應(yīng)收款分類 年末余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 類別 金額 比例 金額 比例 賬面價(jià)值 （%） （%） 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提 * * ,* * * ,* 0* .9* 1* .* * * * ,* * * ,* 0* .9* 100.00 壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提 229,0* 7,* * 0.* * 7* .* 9 * * ,9* * ,7* 1.* * 2* .7* 170,10* ,* 9* .* 0 壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng) 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 17,* 00,000.00 * .77 17,* 00,000.00 100.00 - 款 合計(jì) * 01,* 0* ,* * * .* 9 100.00 1* 1,700,* * 7.* 9 * * .* * 170,10* ,* 9* .* 0 續(xù)： 年初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 類別 金額 比例 金額 比例 賬面價(jià)值 （%） （%） 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提 * * ,07* ,9* * .9* 1* .12 * * ,07* ,9* * .9* 100.00 壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提 2* * ,* * * ,9* * .27 * 0.71 * * ,921,* 70.* 2 1* .* * 2* * ,7* 7,2* * .* * 壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng) 1* ,900,000.00 * .17 1* ,900,000.00 100.00 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 * 0 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 年末余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 類別 金額 比例 金額 比例 賬面價(jià)值 （%） （%） 款 合計(jì) * * 7,* * 7,* 9* .21 100.00 122,900,* 29.7* * * .* * 2* * ,7* 7,2* * .* * 1） 年末單項(xiàng)金額重大并單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 單位名稱 賬面余額 壞賬金額 計(jì)提比例（%） 計(jì)提原因 楊富民 * * ,* * * ,* 0* .9* * * ,* * * ,* 0* .9* 100.00 收回可能性較小 2） 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 年末余額 賬齡 其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例（%） 1 年以內(nèi) 70,* * 9,* 2* .* * 70* ,* 9* .2* 1.00 1-2 年 * * ,* * * ,21* .17 1,* 7* ,7* 0.7* * .00 2-* 年 * * ,2* 0,2* * .90 * ,* 2* ,02* .* 9 10.00 * -* 年 * ,* * 2,07* .02 2,7* 2,* 29.21 * 0.00 * -* 年 11,* 0* ,* 7* .97 * ,7* * ,2* 7.* 0 * 0.00 * 年以上 * 1,* * * ,0* 2.01 * 1,* * * ,0* 2.01 100.00 合計(jì) 229,0* 7,* * 0.* * * * ,9* * ,7* 1.* * — * ） 年末單項(xiàng)金額雖不重大但單獨(dú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 計(jì)提比例 單位名稱 賬面余額 壞賬金額 計(jì)提原因 （%） 武鄉(xiāng)縣蟠龍鎮(zhèn)政府 17,* 00,000.00 17,* 00,000.00 100.00 收回可能性很小 （2） 本年度計(jì)提、轉(zhuǎn)回（或收回）壞賬準(zhǔn)備情況 本年計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 * ,799,9* 7.* * 元，無轉(zhuǎn)回（或收回）壞賬準(zhǔn)備情況。 （* ） 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 款項(xiàng)性質(zhì) 年末余額 年初余額 融資租賃保證金 22,* 00,000.00 10* ,* 00,000.00 * 1 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 借款（楊富民） * * ,* * * ,* 0* .9* * * ,07* ,9* * .9* 抵押金 * 1,* 09,27* .* * * 2,* * * ,* * * .9* 備用金 * * ,7* * ,* 02.1* * * ,10* ,7* * .* 1 逾期未收回款項(xiàng)（原為投資款） 2* ,* * 0,000.00 2* ,* * 0,000.00 預(yù)分紅款（溫莊煤業(yè)股東） 17,* 00,000.00 1* ,900,000.00 應(yīng)收資源整合補(bǔ)償款 7,0* 2,191.* 0 其他往來款 10* ,* * 2,10* .72 72,0* 2,* 2* .* 2 合計(jì) * 01,* 0* ,* * * .* 9 * * 7,* * 7,* 9* .21 （* ） 按欠款方歸集的年末余額前五名的其他應(yīng)收款情況 占其他應(yīng)收款總 壞賬準(zhǔn)備年末余 單位名稱 性質(zhì)或內(nèi)容 賬面余額 賬齡 額的比例(%) 額 楊富民* 借款 * * ,* * * ,* 0* .9* 1-* 年* 1* .* * * * ,* * * ,* 0* .9* 山西省安全生產(chǎn)監(jiān)督管 安全風(fēng)險(xiǎn)抵 * * ,000,000.00 1 年以內(nèi) 11.9* * * 0,000.00 理局 押金 武鄉(xiāng)縣永紅煤礦 投資款 2* ,* * 0,000.00 * 年以上 * .17 2* ,* * 0,000.00 建信金融融資租賃有限 融資租賃保 22,* 00,000.00 2-* 年 7.* * 2,2* 0,000.00 公司 證金 天津嘉臣投資吉印通 材料款 17,* 1* ,* 21.* 0 1-* 年** * .90 1,1* 1,* * 2.1* 合計(jì) 1* * ,* * * ,* 27.* * * 1.* 0 * * ,7* * ,* * * .12 注：“*”：1 年以內(nèi) 1,277,* * 7.02 元，1-2 年 1,1* 1,0* * .99 元，2-* 年 1,02* ,7* * .* * 元，* -* 年 * ,0* * ,7* * .2* 元，* -* 年 * ,* * * ,217.* 1 元，* 年以上 * 2,* * 1,09* .* * 元； “**”：1-2 年 1* ,000,000.00 元，2-* 年 * ,* 1* ,* 21.* 0 元。 （* ） 涉及補(bǔ)助的應(yīng)收款項(xiàng) 期末無涉及政府補(bǔ)助的款項(xiàng)。 7. 存貨 （1） 存貨分類 年末余額 年初余額 項(xiàng)目 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 原材料 * * 7,2* * ,* * * .0* 27* ,1* 7.2* * * * ,9* * ,* 2* .7* * * * ,11* ,* * * .* 9 27* ,1* 7.2* * * 2,* * 2,* 0* .* 1 周轉(zhuǎn)材 2,2* * ,* 21.* * 2,2* * ,* 21.* * 2,7* 9,* * 9.02 2,7* 9,* * 9.02 料 委托加 * ,009,* * 0.* * * ,009,* * 0.* * 7,* 72,2* * .* 2 7,* 72,2* * .* 2 工物資 * 2 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 年末余額 年初余額 項(xiàng)目 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 庫存商 * * * ,* 0* ,102.7* 1* ,1* 1,* * 2.79 * * 0,2* * ,* 19.9* * * 0,0* * ,* 02.* * * ,* * * ,* 7* .* * * * 1,* 21,* 2* .20 品 合計(jì) 1,221,* * * ,9* * .7* 1* ,* 27,* * 0.07 1,207,* * * ,12* .* * 99* ,* 9* ,0* 2.11 * ,919,* * * .* * 9* * ,* 7* ,* 1* .* * （2） 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 本年減少 項(xiàng)目 年初余額 本年增加 年末余額 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他轉(zhuǎn)出 原材料 27* ,1* 7.2* 27* ,1* 7.2* 庫存商品 * ,* * * ,* 7* .* * * ,* * * ,* 00.* 7 1,1* 0,29* .* * 1* ,1* 1,* * 2.79 合計(jì) * ,919,* * * .* * * ,* * * ,* 00.* 7 1,1* 0,29* .* * 1* ,* 27,* * 0.07 （* ） 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備計(jì)提 項(xiàng)目 計(jì)提依據(jù) 本年轉(zhuǎn)回原因 庫存商品 年末庫存商品的成本高于其可變現(xiàn)凈值 相應(yīng)庫存商品已出售 * . 其他流動(dòng)資產(chǎn) 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 待退回可持續(xù)發(fā)展基金 1,219,297.0* * ,* * * ,772.* * 超交所得稅 * 2* ,790.9* * 7,722,0* * .* * 留抵增值稅 70,* * * ,02* .0* 1* 2,* 9* ,* * * .90 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 * 7,* * 0,9* 0.* * 理財(cái)產(chǎn)品 * ,2* * ,0* 9.00 合計(jì) 12* ,20* ,1* 0.* 1 17* ,* 0* ,* 0* .* 9 9. 可供出售金融資產(chǎn) 年末余額 年初余額 項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 可供出售 權(quán)益工具 * * ,* 7* ,7* * .* * * * ,* 7* ,7* * .* * * * ,* 7* ,7* * .* * * * ,* 7* ,7* * .* * 201* 年 12 月 * 1 日按成本計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) 賬面余額 被投資單位 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 山西潞安環(huán)能煤焦化工 * * ,* 90,* * 9.* * * * ,* 90,* * 9.* * 有限責(zé)任公司 上海智祺投資合伙企業(yè) 1,7* * ,079.00 1,7* * ,079.00 （有限合伙） 合計(jì) * * ,* 7* ,7* * .* * * * ,* 7* ,7* * .* * 續(xù)： 減值準(zhǔn)備 在被投資單 本年現(xiàn)金紅 位持股比例 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 利 (%) * .* 0 * .* 2 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 10. 長期股權(quán)投資 本年增減變動(dòng) 減值準(zhǔn) 計(jì)提 被投資單位 年初余額 減少投 權(quán)益法下確認(rèn) 其他綜合 其他權(quán) 宣告發(fā)放現(xiàn)金 年末余額 備年末 追加投資 減值 其他 資 的投資損益 收益調(diào)整 益變動(dòng) 股利或利潤 余額 準(zhǔn)備 聯(lián)營企業(yè) 山西天脊潞安化工 吉印通 （天脊潞 1* * ,9* * ,900.00 1* * ,9* * ,900.00 安公司） 潞安集團(tuán)財(cái)務(wù)有限 公司（潞安財(cái)務(wù)公 * 7* ,* * * ,* * * .* 1 2* ,* 9* ,* * * .* * * * ,* * 0,000.00 * * 0,* * * ,* * * .7* 司） 山西潞安煤基清潔 能源有限責(zé)任公司 1,* * 1,7* 2,7* * .* 2 -* * * ,* 09.* * 1,* * 1,* 7* ,1* * .0* （潞安清潔能源公 司） 忻州博恒房地產(chǎn)開 發(fā)吉印通 （博恒 1,* 2* ,9* 2.* 9 -1* 2,* 2* .* 9 1,* 7* ,12* .* 0 房地產(chǎn)公司） 合計(jì) 2,* 10,* * 9,* * * .72 2* ,* 79,2* 9.* 1 * * ,* * 0,000.00 2,2* 7,* * * ,71* .1* * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 11. 固定資產(chǎn) （1） 固定資產(chǎn)明細(xì) 項(xiàng)目 房屋建筑物 礦井建筑物 通用設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備 專用設(shè)備 合計(jì) 一、賬面原值 1.年初余額 7,1* * ,091,* * * .77 * ,* 79,* * * ,* * * .* 2 * ,2* 9,2* 2,7* 9.21 * * 0,9* 1,70* .7* 10,* * 7,2* 7,* 7* .09 29,90* ,* * 9,072.2* 2.本年增加金額 2,7* 7,0* 0,9* 9.* 2 1,0* * ,* 1* ,299.* 9 * * 7,* 29,7* * .* 7 * 0,211,* 1* .* * 1,017,* 99,* 9* .* 7 * ,* 00,9* * ,* * * .* * ①購置 11,9* * ,* 9* .* 7 10,* 79,* 0* .* * * * ,* * 0,2* * .99 * 0,211,* 1* .* * * * * ,0* * ,771.7* * 21,* 0* ,2* * .70 ②在建工程轉(zhuǎn)入 2,7* * ,0* * ,09* .* * 1,02* ,0* * ,792.* * * 71,7* 9,* * 7.* * * * * ,* 12,72* .11 * ,* 79,* * 1,09* .9* * .本年減少金額 1,01* ,* 02.* * 29,72* ,* 2* .* 9 * 2,* 77,7* 9.* * * * ,217,9* * .7* ①處置或報(bào)廢 1,01* ,* 02.* * 29,72* ,* 2* .* 9 * 2,* 77,7* 9.* * * * ,217,9* * .7* * .年末余額 9,91* ,122,* * * .09 9,* 1* ,* * 9,7* * .11 * ,* 9* ,* * 9,119.92 * * 1,* * * ,700.* 9 11,* * 2,* * 9,* * 0.* * * * ,* * * ,1* 7,* * 1.19 二、累計(jì)折舊 1.年初余額 2,* 9* ,2* * ,0* 2.* * 2,* 99,* * * ,* * 7.10 2,* * 0,* * 0,* * 0.17 * * 1,220,0* 7.* 1 7,70* ,* 0* ,* * 9.12 1* ,0* 1,91* ,* 1* .* * 2.本年增加金額 1* * ,0* * ,7* * .2* 9* ,* * 1,711.* 7 * * ,* 9* ,* 0* .7* * * ,* * 7,71* .* 9 * 71,* * 1,* * * .* * * * * ,* * * ,1* * .* 9 ①計(jì)提 1* * ,0* * ,7* * .2* 9* ,* * 1,711.* 7 * * ,* 9* ,* 0* .7* * * ,* * 7,71* .* 9 * 71,* * 1,* * * .* * * * * ,* * * ,1* * .* 9 * .本年減少金額 9* * ,1* 7.* * 19,* * * ,9* 0.0* * 1,2* 0,79* .2* * 2,0* 1,900.72 ①處置或報(bào)廢 9* * ,1* 7.* * 19,* * * ,9* 0.0* * 1,2* 0,79* .2* * 2,0* 1,900.72 * .年末余額 2,77* ,* 70,* * * .10 2,997,92* ,27* .* 7 2,* * * ,* 7* ,* * 1.* * * 0* ,2* 1,* 2* .* 7 * ,1* * ,* * * ,290.22 1* ,* * * ,29* ,070.* 2 三、減值準(zhǔn)備 1.年初余額 * ,271,172.* * * ,* 10,000.00 11,* * 1,172.* * 2.本年增加金額 907,* * * .27 20,* * * .* * * 17,02* .90 1,* * * ,* 7* .* 2 * .本年減少金額 29,* * 0.00 29,* * 0.00 * .年末余額 907,* * * .27 20,* * * .* * * ,7* * ,* 19.2* * ,* 10,000.00 1* ,09* ,1* 7.* 7 四、賬面價(jià)值 1.年末賬面價(jià)值 7,1* * ,* * * ,12* .72 * ,* 20,* * * ,* * * .* * 1,* * 9,7* * ,91* .11 1* 1,* * * ,* * * .97 * ,297,1* * ,1* 0.1* 1* ,* * * ,7* * ,222.* 0 2.年初賬面價(jià)值 * ,* * * ,* 0* ,* 0* .92 * ,* * 0,* 11,* 97.* 2 7* * ,7* 2,0* 9.0* 17* ,* 70,* * * .79 2,7* 2,222,22* .97 1* ,* * 1,79* ,0* * .0* 注：本年增加的固定資產(chǎn)中，由在建工程轉(zhuǎn)入的金額為 * ,* 79,* * 1,09* .9* 元。本年增 加的累計(jì)折舊中，本年計(jì)提 * * * ,* * * ,1* * .* 9 元。 （2） 通過融資租賃租入的固定資產(chǎn)。 截止 201* 年 12 月 * 1 日，本公司通過融資租入的固定資產(chǎn)金額為 * ,20* ,9* * ,127.* * 元。具 體如下： * 7 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 1）本集團(tuán)子公司余吾煤業(yè)公司于 201* 年 9 月 * 0 日，與建信金融租賃吉印通 簽訂售后 回租協(xié)議，上述資產(chǎn)中，專用設(shè)備原值 7* 0,* 97,* 70.1* 元，通用設(shè)備原值 1* 2,010,927.* * 元，租賃期 * 0 個(gè)月； 2）本集團(tuán)子公司潞寧煤業(yè)公司于 201* 年 11 月 22 日，與興業(yè)金融租賃有限責(zé)任公司簽訂 售后回租協(xié)議，上述資產(chǎn)中均為專用設(shè)備，設(shè)備原值 * 90,* 0* ,* * 1.* 7 元。租賃期 * 0 個(gè)月； * ）本集團(tuán)子公司潞寧煤業(yè)公司于 201* 年 2 月 1* 日，與興業(yè)金融租賃有限責(zé)任公司簽訂 售后回租協(xié)議，上述資產(chǎn)中均為專用設(shè)備，設(shè)備原值 2* 7,7* * ,* 7* .00 元，租賃期 * 0 個(gè)月； 201* 年 * 月 21 日，與建信金融租賃吉印通 簽訂售后回租協(xié)議，上述資產(chǎn)中均為專用設(shè) 備，設(shè)備原值 * 92,* 90,* 20.00 元，租賃期 * 0 個(gè)月。 * ）本公司于 201* 年 * 月 * 0 日，與北銀金融租賃吉印通 簽訂售后回租協(xié)議，上述資產(chǎn) 中，專用設(shè)備原值 * 01,22* ,710.20 元，通用設(shè)備原值 * 2,2* 9,1* * .* 0 元，租賃期 72 個(gè)月；同 時(shí)，與華夏金融租賃吉印通 簽訂售后回租協(xié)議，上述資產(chǎn)中，專用設(shè)備原值 * 79,092,* * * .* 2 元，通用設(shè)備原值 * 92,0* * ,97* .* 2 元，租賃期 72 個(gè)月；201* 年 9 月 * 0 日與建 信金融租賃吉印通 簽訂售后回租協(xié)議，上述資產(chǎn)中，專用設(shè)備原值 * 00,92* ,* 7* .77 元， 通用設(shè)備原值 12* ,0* 7,71* .* 2 元，租賃期 * 0 個(gè)月； * ）本公司于 201* 年 * 月 2* 日，與北京恒嘉國際融資租賃吉印通 簽訂售后回租協(xié)議， 上述資產(chǎn)中，房屋建筑物原值 1,7* 0,* * 0.00 元，專用設(shè)備原值 * 9* ,777,919.1* 元，運(yùn)輸設(shè)備 原值 2,* * 9,* * 2.* 9 元，通用設(shè)備原值 101,* * 9,* 2* .* * 元，租賃期 * 0 個(gè)月； * ）本集團(tuán)子公司孟家窯煤業(yè)公司于 201* 年 * 月 20，與天地融資租賃吉印通 簽訂售后 租回協(xié)議，上述資產(chǎn)中，專用設(shè)備原值為 11* ,* * * ,* 11.97 元，租賃期 * 0 個(gè)月； 7）本集團(tuán)子公司溫莊煤業(yè)公司于 201* 年 * 月 20，與天地融資租賃吉印通 簽訂售后租 回協(xié)議，上述資產(chǎn)中，通用設(shè)備 22,22* ,0* * .17 元，專用設(shè)備 * 1,* * 7,* 0* .* * 元，租賃期 * 0 個(gè)月； * ）本集團(tuán)子公司伊田煤業(yè)公司于 201* 年 * 月 20，與天地融資租賃吉印通 簽訂售后租 回協(xié)議，上述資產(chǎn)中，專用設(shè)備原值為 * 1,700,* * 1.02 元，租賃期 * 0 個(gè)月； （* ） 通過經(jīng)營租賃租出的固定資產(chǎn) 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 專用設(shè)備 21* ,2* 7,* * 2.10 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） （* ） 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn) 項(xiàng)目 賬面價(jià)值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因 由于土地采用租賃方式使用導(dǎo)致房產(chǎn)證尚 房屋及建筑物 2,* 79,0* 2,* * 9.77 未辦理及本年新建項(xiàng)目 運(yùn)輸設(shè)備 11,0* 7,2* * .* 9 各整合礦收購車輛尚未辦理完畢過戶手續(xù) 合計(jì) 2,* 90,119,70* .* * 12. 在建工程 （1） 在建工程明細(xì)表 年末余額 年初余額 項(xiàng)目 減值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 賬面價(jià)值 準(zhǔn)備 黑龍關(guān) 90 萬噸技 改項(xiàng)目 * 7* ,9* 1,0* 9.* * * 7* ,9* 1,0* 9.* * * * * ,9* 2,2* 0.7* * * * ,9* 2,2* 0.7* 潞安焦化亞晉技 改項(xiàng)目 * 7* ,* 21,* * * .9* * 7* ,* 21,* * * .9* 9* * ,* 1* ,* * 9.9* 9* * ,* 1* ,* * 9.9* 五陽南嶺工業(yè)區(qū) * * * ,* * 1,2* 9.1* * * * ,* * 1,2* 9.1* * 0* ,* * 0,970.0* * 0* ,* * 0,970.0* 余吾南風(fēng)井工程 * 20,72* ,* * * .7* * 20,72* ,* * * .7* * * * ,* 91,70* .7* * * * ,* 91,70* .7* 漳村西擴(kuò)區(qū)工程 * 0* ,* * * ,0* * .7* * 0* ,* * * ,0* * .7* 199,221,01* .* 7 199,221,01* .* 7 前文明 90 萬噸礦 井技改工程 29* ,2* 9,709.2* 29* ,2* 9,709.2* 292,* 2* ,* 2* .* * 292,* 2* ,* 2* .* * 大木廠 90 萬噸礦 井技改工程 2* * ,* 0* ,* * * .* 9 * 7,0* * ,* 20.71 221,7* * ,0* 2.7* 19* ,22* ,* * 1.97 19* ,22* ,* * 1.97 五陽地面瓦斯預(yù) 抽井(1* * 口井) 22* ,0* 9,1* 7.* 0 22* ,0* 9,1* 7.* 0 21* ,09* ,* * 7.9* 21* ,09* ,* * 7.9* 潞寧 * #煤層配采 1* 9,* 91,* 7* .* * 1* 9,* 91,* 7* .* * 111,* * * ,* 10.* 1 111,* * * ,* 10.* 1 王莊北栗風(fēng)井工 程 177,190,199.1* 177,190,199.1* * 7,7* * ,* 9* .00 * 7,7* * ,* 9* .00 孟家窯 120 萬噸 礦井技改工程 1* * ,17* ,9* * .* 1 1* * ,17* ,9* * .* 1 1,* 29,* 19,9* 7.* * 1,* 29,* 19,9* 7.* * 本源生態(tài)農(nóng)業(yè)示 范園工程 12* ,10* ,* * * .10 12* ,10* ,* * * .10 11* ,1* 1,* * * .* * 11* ,1* 1,* * * .* * 元豐呂梁臨縣姚 家山礦探礦支出 11* ,21* ,* * * .* 1 11* ,21* ,* * * .* 1 11* ,* 7* ,* * * .* 1 11* ,* 7* ,* * * .* 1 靜安 90 萬噸礦井 技改工程 107,* 91,* 17.72 107,* 91,* 17.72 10* ,* * 1,* 17.72 10* ,* * 1,* 17.72 上莊 90 萬噸技改 項(xiàng)目 9* ,* * * ,07* .* * 9* ,* * * ,07* .* * * 9,* * * ,* * 2.* * * 9,* * * ,* * 2.* * 忻峪 * 0 萬噸礦井 技改工程 * 7,19* ,* 0* .7* * 7,19* ,* 0* .7* * 7,107,* * * .* 9 * 7,107,* * * .* 9 * 9 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 年末余額 年初余額 項(xiàng)目 減值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 賬面價(jià)值 準(zhǔn)備 常興礦井開拓延 伸工程 92,* 1* ,* * 9.* 1 92,* 1* ,* * 9.* 1 112,7* * ,* * 9.92 112,7* * ,* * 9.92 忻嶺 * 0 萬噸礦井 技改工程 * * ,0* * ,* * * .12 1* ,291,2* * .71 72,79* ,* 11.* 1 7* ,1* 0,771.* 0 7* ,1* 0,771.* 0 常村洗選技術(shù)改 造工程 * 9,* * * ,27* .* * * 9,* * * ,27* .* * * 2,0* * ,9* 9.* * * 2,0* * ,9* 9.* * 大漢溝 90 萬噸礦 井技改工程 * * ,* 9* ,* 29.7* * * ,* 9* ,* 29.7* * * ,* * * ,* * 7.7* * * ,* * * ,* * 7.7* 溫莊 120 萬噸技 改項(xiàng)目工程 * 9,* 21,* * * .0* * 9,* 21,* * * .0* 72* ,2* 2,* 97.* 1 72* ,2* 2,* 97.* 1 王莊立體停車庫 工程 * 1,* 2* ,0* 9.9* * 1,* 2* ,0* 9.9* * 1,* 2* ,0* 9.9* * 1,* 2* ,0* 9.9* 潞寧輸電線路工 程 * 1,* * * ,7* * .09 * 1,* * * ,7* * .09 忻豐 * 0 萬噸礦井 技改工程 27,79* ,92* .* * * ,1* * ,27* .79 22,* * 2,* * 0.* 9 2* ,2* * ,929.* 1 2* ,2* * ,929.* 1 古城 110KV 變電 站至+* * 0 水平 * * KV 變電站架 22,* * * ,7* * .07 22,* * * ,7* * .07 1* ,* 00,* * * .* * 1* ,* 00,* * * .* * 空線路 黑龍 110v 變電站 20,* * * ,* * 0.9* 20,* * * ,* * 0.9* * * ,* 0* ,* 9* .* 1 * * ,* 0* ,* 9* .* 1 余吾新增浮選系 統(tǒng)項(xiàng)目 1* ,* * 7,999.* * 1* ,* * 7,999.* * 10,0* 7,999.* * 10,0* 7,999.* * 潞寧 110KV 變電 站工程 1* ,101,* * 7.* * 1* ,101,* * 7.* * 1* ,101,* * 7.* * 1* ,101,* * 7.* * 伊田 120 萬噸技 改項(xiàng)目 1,002,* 09,* 1* .02 1,002,* 09,* 1* .02 余吾停車場(chǎng)工程 17,* 79,1* 1.1* 17,* 79,1* 1.1* 后堡 * * 萬噸技改 項(xiàng)目 * 1,* * 7,* 0* .* 0 * 1,* * 7,* 0* .* 0 黑龍 120 萬噸技 改項(xiàng)目 * 1,0* 7,0* * .9* * 1,0* 7,0* * .9* 余吾文體活動(dòng)中 心 109,* 02,97* .02 109,* 02,97* .02 其他零星工程 10* ,* 2* ,* 00.* 2 10* ,* 2* ,* 00.* 2 1* * ,* 91,* 07.* * 1* * ,* 91,* 07.* * 合計(jì) * ,01* ,22* ,1* * .99 * 7,* 0* ,1* 2.21 * ,9* * ,721,022.7* * ,2* 7,71* ,* * 1.* 0 * ,2* 7,71* ,* * 1.* 0 （2） 重大在建工程項(xiàng)目變動(dòng)情況 * 0 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 本年減少 工程名稱 年初余額 本年增加 年末余額 轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 其他減少 孟家窯 120 萬噸礦井技改 1,* 29,* 19,9* 7.* * * * * ,0* 9,9* 2.19 1,920,190,9* * .* * 1* * ,17* ,9* * .* 1 工程 伊田 120 萬噸技改項(xiàng)目 1,002,* 09,* 1* .02 * 9,* 19,2* 1.92 1,0* 2,22* ,* 9* .9* 潞安焦化亞晉技改項(xiàng)目 9* * ,* 1* ,* * 9.9* -* 2,* 07,07* .* * * 2* ,* * * ,* 29.* * * 7* ,* 21,* * * .9* 溫莊 120 萬噸技改項(xiàng)目工 72* ,2* 2,* 97.* 1 * 02,11* ,* 27.* 7 97* ,7* * ,* * 2.2* * 9,* 21,* * * .0* 程 黑龍關(guān) 90 萬噸技改項(xiàng)目 * * * ,9* 2,2* 0.7* -* ,9* 1,221.* 0 * 7* ,9* 1,0* 9.* * 余吾南風(fēng)井工程 * * * ,* 91,70* .7* 9* ,* * 7,7* * .97 * 9,2* * ,* * 7.99 * 20,72* ,* * * .7* 五陽南嶺工業(yè)區(qū) * 0* ,* * 0,970.0* 1* * ,100,279.1* * * * ,* * 1,2* 9.1* 前文明 90 萬噸礦井技改工 292,* 2* ,* 2* .* * 1,* * * ,* * 0.* 2 29* ,2* 9,709.2* 程 五陽地面瓦斯預(yù)抽井(1* * 21* ,09* ,* * 7.9* 9,99* ,* * 9.* 2 22* ,0* 9,1* 7.* 0 口井) 漳村西擴(kuò)區(qū)工程 199,221,01* .* 7 119,10* ,* 00.* * 11,* * 1,* * * .9* * 0* ,* * * ,0* * .7* 大木廠 90 萬噸礦井技改工 19* ,22* ,* * 1.97 * * ,* * * ,* * 1.* 2 2* * ,* 0* ,* * * .* 9 程 潞寧 * #煤層配采 111,* * * ,* 10.* 1 77,* 0* ,7* * .2* 1* 9,* 91,* 7* .* * 元豐呂梁臨縣姚家山探礦 11* ,* 7* ,* * * .* 1 * * * ,000.00 11* ,21* ,* * * .* 1 工程 本源生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園工程 11* ,1* 1,* * * .* * * ,9* * ,271.* * 12* ,10* ,* * * .10 王莊北栗風(fēng)井工程 * 7,7* * ,* 9* .00 119,* * 7,00* .1* 177,190,199.1* 常興礦井開拓延伸工程 112,7* * ,* * 9.92 * ,* * 1,* 0* .* * 2* ,* 7* ,* 1* .9* 92,* 1* ,* * 9.* 1 余吾文體活動(dòng)中心 109,* 02,97* .02 * 0,7* 1,* 10.00 1* 0,2* * ,2* * .02 靜安 90 萬噸礦井技改項(xiàng)目 10* ,* * 1,* 17.72 -9* 0,000.00 107,* 91,* 17.72 工程 合計(jì) 7,* 9* ,1* * ,7* 0.* 7 1,* * 0,1* * ,107.79 * ,* 9* ,* * 7,* 9* .9* 0.00 * ,* * 1,* * 0,* * 9.* * * 1 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） （續(xù)表） 工程投 本年利 入占預(yù) 工程 利息資本化累計(jì) 其中：本年利 息資本 工程名稱 預(yù)算數(shù) 資金來源 算比例 進(jìn)度 金額 息資本化金額 化率 （%） （%） 孟家窯 120 萬噸礦井 技改工程 2,* * * ,* 10,* 00.00 110.79 9* .7* * 9* ,90* ,72* .7* 11* ,* 72,1* 1.* * * .7* 貸款與自籌 伊田 120 萬噸技改項(xiàng) 目 1,1* 2,1* * ,900.00 91.* * 100.00 1* * ,* 01,* * * .29 * * ,1* 9,* 7* .29 * .* * 貸款與自籌 潞 安 焦 化 亞 晉技 改 項(xiàng) 目 1,* 21,* 00,000.00 * 2.* * * * .* 2 自籌資金 溫莊 120 萬噸技改項(xiàng) 目工程 9* * ,12* ,* 00.00 10* .2* 99.* 1 * * ,* 19,0* * .* 7 17,* 7* ,* * 0.91 * .* 1 貸款與自籌 黑龍關(guān) 90 萬噸技改項(xiàng) 目 * 70,000,000.00 * * .97 9* .* * 112,* 2* ,0* 9.1* 貸款與自籌 余吾南風(fēng)井工程 1,* * 7,000,000.00 72.* 9 9* .* 2 自籌資金 五陽南嶺工業(yè)區(qū) 2,* 00,000,000.00 2* .20 2* .20 自籌資金 前文明 90 萬噸礦井技 改工程 * 22,7* 2,* 00.00 * * .29 * 9.* * * 7,* 22,* 1* .22 貸款與自籌 五 陽 地 面 瓦 斯預(yù) 抽 井 (1* * 口井) * 00,000,000.00 * * .* 2 * * .* * 自籌資金 漳村西擴(kuò)區(qū)工程 1,277,* 19,900.00 2* .02 2* .02 自籌資金 大木廠 90 萬噸礦井技 改工程 7* 0,77* ,100.00 * * .9* * * .* * * 1,* * * ,9* 9.99 9,2* 1,10* .20 * .* 2 貸款與自籌 潞寧 * #煤層配采 * 1* ,21* ,* 00.00 2* .29 2* .19 自籌資金 元 豐 呂 梁 臨 縣姚 家 山 礦探礦支出 2,701,* 1* ,900.00 * .27 11.* 7 1* ,* * 2,* * 2.2* 貸款與自籌 本 源 生 態(tài) 農(nóng) 業(yè)示 范 園 工程 1* * ,921,* 00.00 7* .10 7* .00 自籌資金 王莊北栗風(fēng)井工程 * 0* ,197,* 00.00 * * .7* * * .12 自籌資金 常 興 礦 井 開 拓延 伸 工 程 719,0* 0,000.00 79.1* * 0.* 0 自籌資金 余吾文體活動(dòng)中心 120,000,000.00 11* .* * 100.00 自籌資金 靜安 90 萬噸礦井技改 工程 7* 2,207,* 00.00 1* .7* 1* .9* 1* ,* 0* ,* 20.17 合計(jì) 19,1* * ,1* 1,* 00.00 1,07* ,909,101.2* 1* * ,9* 7,7* 2.* * 注 1：黑龍關(guān)技改項(xiàng)目、潞安焦化亞晉技改項(xiàng)目、靜安技改工程本年增加中含在本年結(jié) 算的部分工程，結(jié)算金額小于以前年度暫估工程進(jìn)度款而調(diào)整的金額。 注 2：上莊技改工程、元豐呂梁臨縣姚家山礦探礦支出、前文明技改工程、靜安技改工 程、大漢溝技改工程目前暫緩建設(shè)。 * 2 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 1* . 工程物資 項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 專用材料 1,0* 7,9* 7.0* 1,0* 7,9* 7.0* 1* . 無形資產(chǎn) 項(xiàng)目 采礦權(quán) 土地使用權(quán) 探礦權(quán) 專利技術(shù) 財(cái)務(wù)軟件 合計(jì) 一、賬面原值 1.年初余額 9,* 97,97* ,* 97.1* 2* 9,1* * ,* 11.* * 119,* * 2,700.00 * 10,000.00 * ,7* 0,* 29.* * 9,7* 2,* * 7,2* * .* 9 2.本年增加金額 1* ,1* * ,* 9* .00 * 00,000.00 * 2,0* 9.* * 1* ,7* 0,* * * .* * ①購置 1* ,1* * ,* 9* .00 * 00,000.00 * 2,0* 9.* * 1* ,7* 0,* * * .* * * .本年減少金額 * .年末余額 9,* 1* ,1* * ,991.1* 2* 9,* * * ,* 11.* * 119,* * 2,700.00 * 10,000.00 * ,* 02,* * 9.19 9,7* 1,* * 7,* 92.22 二、累計(jì)攤銷 1.年初余額 71* ,* 9* ,* * 1.1* 2* ,* 09,* * 1.99 1* 7,* * * .1* 2,* 92,* 1* .09 7* 0,* * 7,929.* * 2.本年增加金額 1* 0,1* * ,1* * .* 1 * ,007,* 79.* * * 0,999.9* 72* ,* * * .7* 1* * ,919,* 7* .* * ①計(jì)提 1* 0,1* * ,1* * .* 1 * ,007,* 79.* * * 0,999.9* 72* ,* * * .7* 1* * ,919,* 7* .* * * .本年減少金額 * .年末余額 * * * ,0* * ,70* .* * 2* ,* 1* ,* * 1.* 2 1* * ,* * * .09 * ,* 17,* * * .* * * * * ,* 77,* 07.90 三、減值準(zhǔn)備 1.年初余額 2.本年增加金額 1* 9,21* ,* 00.00 1* 9,21* ,* 00.00 * .本年減少金額 * .年末余額 1* 9,21* ,* 00.00 1* 9,21* ,* 00.00 四、賬面價(jià)值 1.年末賬面價(jià)值 * ,* 92,* 9* ,7* * .7* 210,* 2* ,* * 0.* * 119,* * 2,700.00 121,* 1* .91 2,* * * ,0* 0.* * * ,72* ,* 7* ,* * * .* 2 2.年初賬面價(jià)值 * ,* * * ,0* 0,0* * .0* 21* ,* * * ,* 29.* * 119,* * 2,700.00 1* 2,* 1* .* 7 * ,0* * ,* 1* .27 9,022,279,* 09.0* （1）本年增加的累計(jì)攤銷中，本年攤銷 1* * ,919,* 7* .* * 元。 （2）年末無用于抵押或擔(dān)保的無形資產(chǎn)。 （* ）無形資產(chǎn)的其他說明： 1）本集團(tuán)子公司元豐公司土地使用權(quán)的說明：元豐公司已與山西臨縣國土資源局 簽訂《國有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同》，并于 2011 年 * 月 11 日取得臨縣國土資源局頒 發(fā)的《建設(shè)用地批準(zhǔn)書》，尚未取得土地使用權(quán)證。 2）截止 201* 年 12 月 * 1 日，潞寧煤業(yè)公司所持采礦權(quán)證列示采礦權(quán)人仍為山西潞 安礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司，但實(shí)際使用人為潞寧煤業(yè)公司。 （* ）無形資產(chǎn)的受限情況詳見“六、* 9 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)”。 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 1* . 商譽(yù) （1） 商譽(yù)原值 被投資單位名稱 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 上莊煤業(yè)公司 * 0,7* 9,* 2* .* * * 0,7* 9,* 2* .* * 靜安煤業(yè)公司 * 2,* * * ,* 0* .2* * 2,* * * ,* 0* .2* 合計(jì) 1* * ,2* * ,0* * .* 9 1* * ,2* * ,0* * .* 9 （2） 商譽(yù)減值準(zhǔn)備 被投資單位名稱 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 上莊煤業(yè)公司 * 0,7* 9,* 2* .* * * 0,7* 9,* 2* .* * 靜安煤業(yè)公司 * 2,* * * ,* 0* .2* * 2,* * * ,* 0* .2* 合計(jì) 1* * ,2* * ,0* * .* 9 1* * ,2* * ,0* * .* 9 1* . 長期待攤費(fèi)用 本年其 其他減 項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年攤銷 年末余額 他減少 少原因 土地租賃費(fèi) * ,091,* * * .70 * * ,000.00 * * * ,* 12.7* 7,* 92,* 22.9* 采礦權(quán)使用費(fèi) 1,* * 0,000.00 7* ,* 00.00 1,2* * ,* 00.00 合計(jì) 9,* 21,* * * .70 * * ,000.00 70* ,* 12.7* * ,7* * ,022.9* 17. 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債 （1） 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn) 年末余額 年初余額 項(xiàng)目 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時(shí)性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 * * * ,* 77,* * 1.1* 2* ,* 2* ,1* * .* * 1* 7,129,29* .77 * 7,00* ,7* 7.* * 應(yīng)付職工薪酬 1* * ,29* ,* 9* .* * 2* ,* 0* ,* * 2.* 1 1* * ,* * * ,17* .9* 22,0* * ,0* 2.* 0 遞延收益 21,9* * ,* 01.0* * ,* 02,17* .1* 21,10* ,* * * .* 7 * ,* * 1,221.* 7 固定資產(chǎn) 21* ,* 17,777.7* * 2,21* ,* * 0.* 7 9* 7,* * 7,1* 1.2* 1* 9,* 01,* * 1.* 9 其他應(yīng)付款 1,100,000.00 27* ,000.00 長期應(yīng)付款 11,17* ,* 0* .* * 1,* 71,271.* * 12,* * 9,* * 9.* * 1,* * * ,* 1* .77 預(yù)付賬款 * ,* * 9,720.1* * 0* ,* * * .02 存貨 2,11* ,00* .11 * * 7,09* .* * * ,002,7* * .00 7* 0,* 09.9* 合計(jì) 7* 9,* * * ,* 27.1* 10* ,* * 1,* 19.* * 1,* 0* ,* 10,129.* 0 2* * ,* 21,* * * .7* * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） （2） 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì) 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 可抵扣暫時(shí)性差異 22* ,171,* * * .17 1* * ,* 22,* 07.0* 可抵扣虧損 9* 0,921,* * 7.7* * * 0,0* * ,92* .9* 合計(jì) 1,20* ,09* ,1* 2.91 1,01* ,* 7* ,* * * .9* （* ） 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期 年份 年末余額 年初余額 201* * 1* ,* * 1,* 9* .* * 2017 9* 2,* 10,* * 9.99 9* 2,* 10,* * 9.99 201* 921,0* * ,* * 0.02 921,0* * ,* * 0.02 2019 7* 2,* * 7,* * 0.* 7 7* 2,* * 7,* * 0.* 7 2020 * 7* ,9* 1,1* 1.* * * 7* ,9* 1,1* 1.* * 2021 * 9* ,0* 1,7* 9.10 合計(jì) * ,92* ,* * * ,9* 0.9* * ,* * 0,21* ,707.70 1* . 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 預(yù)付設(shè)備款 * 0,10* ,1* * .22 27,* 9* ,77* .* 2 預(yù)付土地出讓金 7* ,* * 7,90* .* 2 * 7,21* ,* * 7.* * 預(yù)付投資款 101,1* 7,* * 1.* * 101,1* 7,* * 1.* * 合計(jì) 207,7* 1,* * * .27 19* ,2* 2,* 77.* * 19. 短期借款 （1） 短期借款分類 借款類別 年末余額 年初余額 信用借款 * ,* 0* ,* * 0,000.00 * ,* 2* ,* * 0,000.00 保證借款 * 00,000,000.00 770,000,000.00 質(zhì)押借款 * 9* ,000,000.00 合計(jì) 7,00* ,* * 0,000.00 * ,* * * ,* * 0,000.00 （2） 年末無逾期未償還的短期借款 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 20. 應(yīng)付票據(jù) 種類 年末余額 年初余額 銀行承兌匯票 * ,* 00,* 10,000.00 * ,* 9* ,* * 0,000.00 注：年末無已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)。 21. 應(yīng)付賬款 （1） 應(yīng)付賬款 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 1 年以內(nèi) 7,7* 7,* * 2,* * 1.2* * ,79* ,* 19,* * * .29 1-2 年 1,270,197,* 07.* * 1,229,910,* 09.0* 2-* 年 7* * ,* * * ,* 02.* * 9* 1,90* ,* 99.0* * 年以上 1,* 10,* * * ,912.* 0 1,090,7* 9,* * * .1* 合計(jì) 11,* * 7,27* ,* 0* .0* 9,0* 7,1* * ,22* .* * （2） 賬齡超過 1 年的大額應(yīng)付賬款 單位名稱 賬齡超過 1 年的金額 未結(jié)轉(zhuǎn)原因 山西潞安機(jī)械有限責(zé)任公司 * * * ,299,2* 0.90 未結(jié)算 山西潞安工程吉印通 * * * ,9* 2,0* * .* 1 未結(jié)算 潞城市亞晉焦化吉印通 2* 2,1* * ,* 11.91 未結(jié)算 潞城市潞安亞晉焦化吉印通 21* ,* 7* ,920.00 未結(jié)算 山西潞安礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 1* * ,* 0* ,2* * .17 未結(jié)算 合計(jì) 1,* * * ,* * 9,0* 0.* 9 22. 預(yù)收款項(xiàng) （1） 預(yù)收款項(xiàng) 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 1 年以內(nèi) 1,0* * ,211,* 2* .0* * * 9,* 19,7* 9.* * 1-2 年 7,92* ,722.77 2* ,* * * ,0* * .00 2-* 年 7,29* ,* * * .2* * ,* * 9,1* 2.* * * 年以上 1* ,* 12,11* .9* 1* ,19* ,97* .* * 合計(jì) 1,079,* * 7,* 1* .99 * 9* ,* * 7,921.* 7 （2） 賬齡超過 1 年的大額預(yù)收款項(xiàng) * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 單位名稱 賬齡超過 1 年的金額 未結(jié)轉(zhuǎn)原因 長安益陽發(fā)電吉印通 * ,* 00,92* .* * 未結(jié)算 長治市光鑫物資吉印通 * ,* * 2,9* * .* * 未結(jié)算 寧武縣路興洗煤有限責(zé)任公司 2,* * 9,* 1* .* 1 未結(jié)算 寧武縣眾鑫洗煤有限責(zé)任公司 1,* * 0,* 00.2* 未結(jié)算 山西皓特煤制品吉印通 1,07* ,110.70 未結(jié)算 合計(jì) 1* ,* 21,* 97.02 2* . 應(yīng)付職工薪酬 （1） 應(yīng)付職工薪酬分類 項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 短期薪酬 * 71,1* * ,1* 1.91 * ,* * 9,0* 9,* 17.* * * ,190,* * 9,2* 2.* * * 19,* * * ,* * 7.0* 離職后福利-設(shè)定提存 * * ,* * * ,179.* 0 * * * ,* * 0,* 12.19 1* * ,* 91,7* * .* 1 * * * ,* 77,2* 7.1* 計(jì)劃 合計(jì) 72* ,* 0* ,* 11.* 1 * ,* 7* ,* 00,* 29.72 * ,* * 7,0* 0,99* .99 1,2* 2,9* 2,* * * .2* （2） 短期薪酬 項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 工資、獎(jiǎng)金、津貼和 * * 1,* * 9,099.* * 2,717,* 2* ,* * * .99 2,* * * ,9* * ,20* .* 2 29* ,2* 9,2* 7.9* 補(bǔ)貼 職工福利費(fèi) 1* 9,* 2* ,9* 2.* * 1* 9,* 2* ,9* 2.* * 社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) * * ,* 1* ,2* * .* 2 19* ,* 1* ,2* 0.* 9 * * ,2* * ,* 1* .9* 1* 2,9* * ,1* * .* * 其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) * * ,* * * ,* 11.* * 1* * ,* 11,27* .09 * * ,290,1* 2.* 0 1* 7,* 7* ,* * 7.0* 工傷保險(xiǎn)費(fèi) 29,07* ,* * * .0* 2* ,9* 7,* * 0.0* * ,110,* 9* .01 生育保險(xiǎn)費(fèi) 1* 9,7* 7.2* 1,02* ,* 2* .* * 1,00* ,* 12.* * 1* 0,* * * .* 9 住房公積金 19* ,000.00 1* 0,* 12,* 9* .00 * ,929,* * 0.00 1* * ,* * 0,91* .00 工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育 20* ,* * 2,7* * .* * * * ,* * 9,* * * .* 1 * * ,07* ,21* .* * 2* * ,777,0* 0.* * 經(jīng)費(fèi) 合計(jì) * 71,1* * ,1* 1.91 * ,* * 9,0* 9,* 17.* * * ,190,* * 9,2* 2.* * * 19,* * * ,* * 7.0* （* ） 離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃 * 7 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 基本養(yǎng)老保險(xiǎn) * 9,0* * ,709.77 * 0* ,* 01,* 70.* 1 1* 2,079,* 9* .* * * 01,* 7* ,* * * .* * 失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) * ,297,97* .* * * 0,929,2* 1.* * * ,22* ,* * * .07 * 2,000,* 72.* * 企業(yè)年金繳費(fèi) * * ,* 9* .00 * * ,* 9* .00 合計(jì) * * ,* * * ,179.* 0 * * * ,* * 0,* 12.19 1* * ,* 91,7* * .* 1 * * * ,* 77,2* 7.1* 2* . 應(yīng)交稅費(fèi) 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 增值稅 * 70,* 10,0* 1.70 1* 1,* * * ,279.2* 營業(yè)稅 101,79* .* * 1* 7,22* .* * 城建稅 1* ,* * 2,02* .* * * ,02* ,* * * .* 1 教育費(fèi)附加 12,0* * ,227.* * * ,7* 7,2* * .* * 地方教育費(fèi)附加 * ,1* * ,* 7* .9* * ,007,* * 0.* * 價(jià)格調(diào)節(jié)基金 102,7* 9.* 7 101,* 71.* * 可持續(xù)發(fā)展基金 1* ,* * * ,79* .12 1* ,* 07,7* * .* 2 企業(yè)所得稅 * 7* ,0* 7,1* 1.29 29,97* ,* 72.92 個(gè)人所得稅 * * ,091,2* 1.92 * * ,9* * ,* 9* .1* 房產(chǎn)稅 * ,* 17,* 1* .* 1 * ,719,* * 0.* 1 礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi) 1* * ,7* * .* 0 19* ,1* 1.* 9 水資源費(fèi) * * ,* 9* ,* * * .2* 27,1* 2,* 1* .9* 資源稅 2* * ,1* 9,207.* 1 10* ,09* ,0* * .7* 印花稅 * ,90* ,* * 0.7* * ,1* * ,1* * .* 7 其他地方性稅費(fèi) 1* ,* 2* ,* 1* .1* * ,17* ,2* * .* 0 合計(jì) 1,1* * ,2* * ,* * 7.7* * 9* ,* * 0,202.* 9 2* . 應(yīng)付利息 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 短期借款應(yīng)付利息 * 2,* 77,7* * .99 * 1,199,9* 7.97 2* . 應(yīng)付股利 單位名稱 年末余額 年初余額 超過1年未支付原因 西營鎮(zhèn)鎮(zhèn)政府 1,* 7* ,* 1* .* * 1,* 7* ,* 1* .* * 未領(lǐng)取 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 27. 其他應(yīng)付款 （1） 其他應(yīng)付款按款項(xiàng)性質(zhì)分類 款項(xiàng)性質(zhì) 年末余額 年初余額 資源整合款 * 21,0* * ,* 2* .* * * 2* ,* * * ,7* * .2* 拆遷補(bǔ)償 * * ,1* 7,790.0* 90,7* * ,* * * .20 借款 2* ,* * * ,779.72 29,* * 1,* 00.00 收取押金 * 2,9* 0,* * * .* * 7* ,* * * ,* * 7.* * 股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 * * ,* 00,000.00 * * ,* 00,000.00 備用金 7,* * 2,9* 1.72 * ,70* ,* 11.27 其他往來款 * 01,* 12,* 91.* * * 12,9* * ,* * * .9* 合計(jì) 1,0* * ,* * 1,* 02.* 2 970,2* 2,* 91.0* （2） 賬齡超過 1 年的大額其他應(yīng)付款 單位名稱 賬齡超過 1 年的金額 未結(jié)轉(zhuǎn)原因 山西潞安礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 2* * ,102,9* * .* * 協(xié)議未履行完畢 山西蒲縣南灣強(qiáng)肥煤業(yè)有限責(zé)任公司 * 2,* * 7,9* 0.00 協(xié)議未履行完畢 崔建宏 * * ,* 00,000.00 協(xié)議未履行完畢 黑龍邱寅峰 * 1,900,000.00 協(xié)議未履行完畢 襄垣縣侯堡鎮(zhèn)人民政府 27,01* ,* 79.00 協(xié)議未履行完畢 合計(jì) * * * ,* 09,* 9* .* * 2* . 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 一年內(nèi)到期的長期借款 2,9* 7,1* 7,* 00.00 2,* * 9,* 00,000.00 一年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款 1,70* ,12* ,* * * .* 1 1,* * 2,* * * ,2* 7.10 合計(jì) * ,* * * ,271,* * * .* 1 * ,0* 1,9* * ,2* 7.10 29. 長期借款 借款類別 年末余額 年初余額 保證借款 1,* 7* ,* * 0,000.00 1,* * 7,* * * ,100.00 信用借款 2,9* * ,001,* 00.00 * ,* 7* ,* * * ,200.00 合計(jì) * ,* 29,* * 1,* 00.00 * ,* * 1,* * 9,* 00.00 上述長期借款年利率區(qū)間為 * .7* %到 1* .0* %。 * 9 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） * 0. 長期應(yīng)付款 項(xiàng)目 年末余額 年初余額 融資租賃款 1,* 2* ,* * * ,1* * .9* 2,202,0* 7,* 1* .7* 采礦權(quán)價(jià)款 * * * ,* * 0,* * 0.09 * 9* ,* 0* ,0* 1.29 合計(jì) 2,* 71,97* ,71* .0* * ,09* ,* * * ,* * * .0* * 1. 遞延收益 （1） 遞延收益分類 項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 形成原因 政府補(bǔ)助 * * ,* 9* ,272.* * * ,000,000.00 * ,191,* * * .* * 7* ,20* ,* * 9.19 （2） 政府補(bǔ)助項(xiàng)目 本年計(jì)入營 與資產(chǎn)相 本年新增補(bǔ)助 其他 政府補(bǔ)助項(xiàng)目 年初余額 業(yè)外收入金 年末余額 關(guān)/與收 金額 變動(dòng) 額 益相關(guān) 技改貸款財(cái)政貼息（煤 7,2* 7,* 2* .* 9 * 27,* 77.* * * ,* * 9,* * * .* * 資產(chǎn) 礦安全改造項(xiàng)目） 污染治理項(xiàng)目環(huán)保專項(xiàng) 1,1* 1,22* .07 17* ,000.00 1,00* ,22* .07 資產(chǎn) 資金（漳村礦） 環(huán)保治理資金（弘峰焦 2,2* 0,000.00 * 70,000.00 1,* 90,000.00 資產(chǎn) 化公司） 低濃度瓦斯及余熱利用 項(xiàng) 目 ( 五 陽 礦 * ** 00GF1- 1,* * * ,* * * .* 7 77,9* 1.* * 1,* * * ,* 97.* 1 資產(chǎn) * RW) 伊田煤業(yè)公司資源整合 1,* 00,000.00 1,* 00,000.00 資產(chǎn) 專項(xiàng)撥款 救護(hù)大隊(duì)指揮車專項(xiàng)撥 1* * ,722.22 21,* * * .* 7 117,0* * .* * 資產(chǎn) 款 煤礦安全改造項(xiàng)目中央 22,* 70,000.00 2,0* 0,000.00 20,* 20,000.00 資產(chǎn) 預(yù)算內(nèi)專項(xiàng)資金 五陽礦煤礦乏風(fēng)（低濃 度甲烷）催化氧化燃燒 * ,* 00,000.00 * ,* 00,000.00 資產(chǎn) 制熱技術(shù)改造項(xiàng)目 潞安焦化公司政府補(bǔ)貼 * ,* * * ,* * * .* 7 2,000,000.00 1,* * * ,* * * .* 7 資產(chǎn) （財(cái)政貼息） * 0 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 潞安焦化公司政府補(bǔ)貼 * ,200,000.00 * 00,000.00 2,* 00,000.00 資產(chǎn) （財(cái)政貼息） 余吾煤業(yè)公司收到的礦 產(chǎn)資源節(jié)約與綜合利用 * ,000,000.00 1,000,000.00 7,000,000.00 資產(chǎn) 獎(jiǎng)勵(lì)資金 本源公司日光溫室補(bǔ)貼 * ,21* ,000.00 * ,21* ,000.00 資產(chǎn) 貸款財(cái)政貼息（礦井升 20,710,000.00 * * 7,* 9* .* * 20,2* 2,* 0* .* * 資產(chǎn) 級(jí)改造項(xiàng)目） 隨車吊運(yùn)輸車 9* * ,000.00 * 2,1* * .* * 90* ,* * * .* * 資產(chǎn) 礦山救護(hù)隊(duì)搶險(xiǎn)設(shè)備 2,9* * ,1* * .* 2 21* ,* 1* .7* 2,7* * ,* 1* .* * 資產(chǎn) 春秋棚補(bǔ)助款 * 1,* * 0.00 * 1,* * 0.00 資產(chǎn) 恒溫庫補(bǔ)助款 200,000.00 200,000.00 資產(chǎn) 松軟低滲煤層地面有效 抽采新技術(shù)體系與產(chǎn)業(yè) * ,000,000.00 * ,000,000.00 資產(chǎn) 化開發(fā) 合計(jì) * * ,* 9* ,272.* * * ,000,000.00 * ,191,* * * .* * 7* ,20* ,* * 9.19 政府補(bǔ)助情況： 1）技改貸款財(cái)政貼息：系山西省財(cái)政廳根據(jù)晉財(cái)建【200* 】* 7* 號(hào)文件《關(guān)于下達(dá) 200* 年國債專項(xiàng)資金基建支出預(yù)算（撥款）的通知》下?lián)艿拿旱V安全改造項(xiàng)目貸款貼 息。此項(xiàng)資金形成的固定資產(chǎn)于 2010 年交付使用，按照該等固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用年限， 將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 2）污染治理項(xiàng)目環(huán)保專項(xiàng)資金：根據(jù)長治市財(cái)政局、長治市環(huán)境保護(hù)局長財(cái)綜 【200* 】1* 7 號(hào)文件《關(guān)于下達(dá) 200* 年第二批污染治理項(xiàng)目市級(jí)環(huán)保專項(xiàng)資金的通知》以 及長治市財(cái)政局、長治市環(huán)境保護(hù)局長財(cái)綜【200* 】* * 號(hào)文件《關(guān)于下達(dá) 200* 年省級(jí)第 一批污染減排專項(xiàng)補(bǔ)助資金的通知》的規(guī)定，長治市財(cái)政局給予漳村煤礦新風(fēng)井礦井水 處理改造項(xiàng)目的撥款補(bǔ)助。新風(fēng)井礦井水處理項(xiàng)目于 2010 年交付使用，按照該等資產(chǎn)的 預(yù)計(jì)使用年限，將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 * ）環(huán)保治理資金：系根據(jù)長治市財(cái)政局、長治市環(huán)境保護(hù)局長財(cái)綜【200* 】12* 號(hào) 《關(guān)于下達(dá) 200* 年市級(jí)環(huán)保治理項(xiàng)目專項(xiàng)資金的通知》和襄垣縣財(cái)政局、襄垣縣環(huán)保局 襄財(cái)綜【200* 】1* * 號(hào)《關(guān)于 200* 年環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)治理資金撥付的批復(fù)》、襄財(cái)預(yù) 【2007】20* 號(hào)《關(guān)于 2007 年環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)治理資金撥付的批復(fù)》以及襄垣縣財(cái)政局、襄 * 1 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 垣縣環(huán)保局襄財(cái)綜【2009】2* 號(hào)《關(guān)于下達(dá) 2009 年縣級(jí)環(huán)保治理項(xiàng)目專項(xiàng)資金的通知》 的有關(guān)規(guī)定，長治市、襄垣縣兩級(jí)財(cái)政局撥付給弘峰焦化公司的環(huán)境專項(xiàng)治理資金。地 面除塵站于 2010 年投入使用，相對(duì)應(yīng)的政府補(bǔ)助資金，按照該等資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用年限， 將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 * ）低濃度瓦斯及余熱利用項(xiàng)目：系根據(jù)山西省財(cái)政廳、山西省經(jīng)濟(jì)委員會(huì)、山西省 發(fā)展和改革委員會(huì)吉印通 下發(fā)的晉財(cái)建【200* 】* * 9 號(hào)《關(guān)于下達(dá) 200* 年山西省節(jié)能專項(xiàng)資 金的通知》的規(guī)定，長治市財(cái)政局給予本集團(tuán)五陽礦 * ** 00GF1-* RW 低濃度瓦斯及余熱利 用項(xiàng)目的撥款補(bǔ)助，2010 年 12 月 * 1 日收到第一筆撥款 1* 0.00 萬元，2011 年度收到剩余撥 款 * 0.00 萬元，該項(xiàng)目于 2011 年投入使用，自 2011 年 7 月起將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng) 期損益。 * ）蒲縣財(cái)政局可持續(xù)發(fā)展基金專項(xiàng)撥款：系根據(jù)山西省財(cái)政廳晉財(cái)建【2009】* * 9 號(hào)文件《關(guān)于下達(dá) 2009 年煤炭可持續(xù)發(fā)展基金基建支出預(yù)算（撥繳）指標(biāo)的通知》的規(guī) 定，臨汾市財(cái)政局撥付給伊田煤業(yè)公司 2009 年省級(jí)煤炭可持續(xù)發(fā)展基金，專項(xiàng)用于伊田 煤業(yè)公司資源整合項(xiàng)目。 * ）救護(hù)大隊(duì)指揮車專項(xiàng)撥款：系根據(jù)山西省煤炭工業(yè)廳晉煤救發(fā)【2011】* * 1 號(hào)文 件《關(guān)于下達(dá)全省礦山救護(hù)裝備計(jì)劃的通知》的規(guī)定，山西省煤炭工業(yè)廳確定了全省礦 山救護(hù)隊(duì)裝備配置更新計(jì)劃，于 2011 年 * 月份撥付給本集團(tuán)搶險(xiǎn)指揮車 1 輛，金額為 2* .00 萬元，自 2011 年 9 月起將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 7）煤礦安全改造項(xiàng)目中央預(yù)算內(nèi)專項(xiàng)資金：山西省發(fā)展和改革委員會(huì)根據(jù)晉發(fā)改投 資發(fā)【200* 】77* 號(hào)文件《山西省發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委員會(huì)關(guān)于 下達(dá) 200* 年煤礦安全改造項(xiàng)目中央預(yù)算內(nèi)專項(xiàng)資金（國債）投資計(jì)劃的通知的通知》 下?lián)艿拿旱V安全改造項(xiàng)目資金 2,* 02.00 萬元，該項(xiàng)目已于 2012 年 12 月交付使用，從本年 度起按照礦井服務(wù)年限 1* 年將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 * ）五陽礦煤礦乏風(fēng)（低濃度甲烷）催化氧化燃燒制熱技術(shù)改造項(xiàng)目：由山西省財(cái)政 廳、山西省經(jīng)濟(jì)委員會(huì)吉印通 下發(fā)晉財(cái)建一【2012】19* 號(hào)《關(guān)于下達(dá) 2012 年第一批省級(jí)節(jié) 能專項(xiàng)資金的通知》，補(bǔ)助項(xiàng)目為煤礦乏風(fēng)（低濃度甲烷）催化氧化燃燒制熱技術(shù)改造 項(xiàng)目，201* 年 10 月收到專項(xiàng)資金 * * 0.00 萬元，截止 201* 年 12 月 * 1 日該項(xiàng)目未完工。 9）潞安焦化公司政府補(bǔ)貼（財(cái)政貼息）:根據(jù)山西省財(cái)政廳 201* 年 * 月 2* 日下達(dá)的 晉財(cái)建—【201* 】10* 號(hào)文件《山西省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá) 201* 年度焦化行業(yè)貼息資金的通 知》，對(duì)于本集團(tuán) 2012 年整體收購潞城市隆源焦化吉印通 撥付 1,000.00 萬元財(cái)政貼 息。按照該等固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用年限，將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 * 2 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 10）潞安焦化公司政府補(bǔ)貼（財(cái)政貼息）：根據(jù)山西省財(cái)政廳 201* 年 7 月 11 日下達(dá) 的晉財(cái)建—【201* 】11* 號(hào)文件《山西省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá) 201* 年度焦化行業(yè)貼息資金的通 知》，對(duì)于本公司焦?fàn)t煤氣高效利用制化學(xué)品項(xiàng)目撥付 * 00.00 萬元財(cái)政貼息。按照該類 固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用年限，將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 11）余吾煤業(yè)公司收到的礦產(chǎn)資源節(jié)約與綜合利用獎(jiǎng)勵(lì)資金：根據(jù)山西省財(cái)政廳文 件晉財(cái)建二【201* 】* * 號(hào)《山西省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá) 201* 年礦產(chǎn)資源節(jié)約與綜合利用獎(jiǎng)勵(lì) 資金預(yù)算的通知》，本集團(tuán)收到財(cái)政補(bǔ)助 1,000.00 萬元，專項(xiàng)用于提高礦產(chǎn)資源開采回采 率、選礦回收率和綜合利用率的技術(shù)改造和研究開發(fā)。 12）本源公司日光溫室補(bǔ)貼：201* 年度收到屯留縣財(cái)政支農(nóng)資金 * 2.* 0 萬元，201* 收 到 2* 9.00 萬元，該資金專項(xiàng)用于節(jié)能型日光溫室的建設(shè)，按照該等固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用 年限，將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 1* ）貸款財(cái)政貼息（礦井升級(jí)改造項(xiàng)目）：根據(jù)山西省財(cái)政廳財(cái)政貸款晉財(cái)建一 【201* 】2* 0 號(hào)《山西省財(cái)政廳關(guān)于下達(dá) 201* 年煤炭產(chǎn)業(yè)升級(jí)改造項(xiàng)目中央基建投資預(yù)算 （撥款）的通知》，本集團(tuán)子公司黑龍煤業(yè)公司收到煤炭產(chǎn)業(yè)升級(jí)改造項(xiàng)目貸款專項(xiàng)貼 息資金 2,071.00 萬元，專項(xiàng)用于黑龍煤業(yè)公司 120 萬噸技改項(xiàng)目，目前該項(xiàng)目正在建設(shè) 中。 1* ）隨車吊運(yùn)輸車：根據(jù)山西省煤炭工業(yè)廳晉煤救發(fā)【201* 】* 11 號(hào)文件《關(guān)于省政 府為全省骨干礦山救護(hù)隊(duì)補(bǔ)充搶險(xiǎn)裝備有關(guān)事項(xiàng)的通知》的規(guī)定，山西省煤炭工業(yè)廳確 定了全省礦山救護(hù)隊(duì)裝備配置更新計(jì)劃，于 201* 年 * 月?lián)芨督o本公司隨車吊運(yùn)輸車 2 輛，金額為 9* .* 0 萬元。按照固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用年限，將遞延收益按平均年限法攤銷， 計(jì)入當(dāng)期損益。 1* ）礦山救護(hù)隊(duì)搶險(xiǎn)設(shè)備：根據(jù)山西省煤炭工業(yè)廳晉煤救發(fā)【201* 】* 11 號(hào)文件《關(guān) 于省政府為全省骨干礦山救護(hù)隊(duì)補(bǔ)充搶險(xiǎn)裝備有關(guān)事項(xiàng)的通知》的規(guī)定，山西省煤炭工 業(yè)廳確定了全省礦山救護(hù)隊(duì)裝備配置更新計(jì)劃，于 201* 年 * 月?lián)芨督o本公司破拆工具 1 臺(tái)，礦用排水管 2000 米，快速支撐支護(hù)設(shè)備 10 套，礦用潛水泵 * 臺(tái)，叉車 1 臺(tái)，金額合 計(jì) * 0* .1* 萬元，按照固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用年限，將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 1* ）春秋棚補(bǔ)助款：根據(jù)長治市農(nóng)業(yè)委員會(huì)長農(nóng)財(cái)發(fā)【201* 】* 7 號(hào)文件《關(guān)于下達(dá) 201* 年上半年新建（擴(kuò)建）設(shè)施農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼資金使用計(jì)劃的通知》的規(guī)定，本集團(tuán)三級(jí)子 公司本源生態(tài)公司于 201* 年收到補(bǔ)貼資金 * 1,* * 0.00 元。 17）恒溫庫補(bǔ)助款：根據(jù)長治市農(nóng)業(yè)委員會(huì)長農(nóng)財(cái)發(fā)【201* 】1 號(hào)文件《關(guān)于下達(dá) 201* 年上半年新建（擴(kuò)建）設(shè)施農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼資金使用計(jì)劃的通知》的規(guī)定，本集團(tuán)三級(jí)子 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 公司本源生態(tài)公司于 201* 年收到補(bǔ)貼資金 200,000.00 元。 1* ）松軟低滲煤層地面有效抽采新技術(shù)體系與產(chǎn)業(yè)化開發(fā)：根據(jù)山西省財(cái)政廳以及 山西省科學(xué)技術(shù)廳晉財(cái)教【2011】2* 2 文件《關(guān)于下達(dá)科技重大專項(xiàng) 2011 年度計(jì)劃項(xiàng)目資 金的通知》的規(guī)定，201* 年由集團(tuán)公司代收后撥付本集團(tuán)，截止 201* 年，該項(xiàng)目未完 工。 * 2. 股本 本年變動(dòng)增減（+、-） 項(xiàng)目 年初余額 年末余額 發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 小計(jì) 股份總額 2,991,* 09,200.00 2,991,* 09,200.00 * * . 資本公積 項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 股本溢價(jià) * * 7,210,* * * .* * * * 7,210,* * * .* * 其他資本公積 * * 2,1* 7,* 70.* 0 * * 2,1* 7,* 70.* 0 合計(jì) 1,* * 9,* * * ,* * * .1* 1,* * 9,* * * ,* * * .1* * * . 專項(xiàng)儲(chǔ)備 項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 煤炭安全生產(chǎn)費(fèi)用 1,* 07,* 99,27* .* * 1,0* * ,2* * ,* * * .* 7 1,* * 2,917,90* .* 0 1,* 12,7* * ,219.* 0 煤礦維簡費(fèi) * * * ,20* ,21* .2* 220,* * * ,* * 1.* * 11* ,* 7* ,7* 0.* 0 * 92,1* 7,* 19.* 9 環(huán)境恢復(fù)治理保證金 179,* * * ,9* * .7* 11,0* 7,272.91 1* * ,799,* 9* .* * 煤礦轉(zhuǎn)產(chǎn)發(fā)展資金 1* ,101,* * * .* 9 1* ,101,* * * .* 9 合計(jì) 2,* * 7,* 9* ,1* 9.02 1,27* ,* * 2,1* * .12 1,* 7* ,* * 0,91* .* 1 2,1* 7,* * * ,* 1* .* * （1） 本年已使用煤炭安全生產(chǎn)費(fèi)用 1,* * 2,917,90* .* 0 元，其中屬于資本性支出并形 成固定資產(chǎn)計(jì) * ,202,9* 2.7* 元，屬于費(fèi)用性支出計(jì) 1,* * 7,71* ,922.7* 元； （2） 本年已使用煤礦維簡費(fèi) 11* ,* 7* ,7* 0.* 0 元，其中屬于資本性支出并形成固定資 產(chǎn)計(jì) 2,* 2* ,* 1* .* * 元，屬于費(fèi)用性支出計(jì) 112,2* 1,* 2* .* * 元； （* ） 本年已使用環(huán)境恢復(fù)治理保證金 11,0* 7,272.91 元，均屬于費(fèi)用性支出。 * * . 盈余公積 項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 項(xiàng)目 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 法定盈余公積 2,297,7* 1,* * * .7* 1* * ,* * * ,170.91 2,* * * ,* * * ,70* .* 7 * * . 未分配利潤 項(xiàng)目 本年 上年 上年年末余額 * ,* * * ,7* * ,* 9* .92 9,2* * ,9* 1,* * * .* * 加：年初未分配利潤調(diào)整數(shù) 本年年初余額 * ,* * * ,7* * ,* 9* .92 9,2* * ,9* 1,* * * .* * 加：本年歸屬于母公司所有者的凈利潤 * * 7,1* 0,* * * .2* 10* ,019,* 97.* * 減：提取法定盈余公積 1* * ,* * * ,170.91 19,* * 1,* 22.0* 應(yīng)付普通股股利 * 0,* * 7,9* 0.00 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 * 90,* 2* ,200.00 本年年末余額 9,2* * ,* * * ,091.2* * ,* * * ,7* * ,* 9* .92 * 7. 營業(yè)收入、營業(yè)成本 本年金額 上年金額 項(xiàng)目 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 1* ,* * * ,* 1* ,191.7* * ,* 22,* * * ,17* .11 10,* 17,907,9* 1.* * * ,9* * ,2* * ,* * 1.* * 其他業(yè)務(wù) * 9* ,* * 0,1* 2.99 * * * ,91* ,197.90 * * 7,* * 9,* 0* .* * * 12,2* * ,0* * .* * 合計(jì) 1* ,229,* * * ,* * * .7* * ,9* * ,2* * ,* 7* .01 11,1* * ,* 97,2* 7.09 7,* * * ,* 19,* 17.91 （1） 主營業(yè)務(wù)—按行業(yè)分類 本年金額 上年金額 行業(yè)名稱 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本 采掘業(yè) 12,* 7* ,01* ,071.* * 7,27* ,0* 7,0* * .2* 9,* * 0,0* 2,27* .0* * ,20* ,0* 2,* * 7.* * 煤化工業(yè) 1,1* 0,* 0* ,120.* 0 1,0* 9,* 01,1* 9.* 7 7* 7,* * * ,* * * .* 1 7* 2,222,* 9* .1* 合計(jì) 1* ,* * * ,* 1* ,191.7* * ,* 22,* * * ,17* .11 10,* 17,907,9* 1.* * * ,9* * ,2* * ,* * 1.* * （2） 主營業(yè)務(wù)—按產(chǎn)品分類 本年金額 上年金額 產(chǎn)品名稱 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本 煤炭 12,* 7* ,01* ,071.* * 7,27* ,0* 7,0* * .2* 9,* * 0,0* 2,27* .0* * ,20* ,0* 2,* * 7.* * 焦炭 1,1* 0,* 0* ,120.* 0 1,0* 9,* 01,1* 9.* 7 7* 7,* * * ,* * * .* 1 7* 2,222,* 9* .1* 合計(jì) 1* ,* * * ,* 1* ,191.7* * ,* 22,* * * ,17* .11 10,* 17,907,9* 1.* * * ,9* * ,2* * ,* * 1.* * * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） * * . 稅金及附加 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 營業(yè)稅 1,* * 0,07* .* 0 2,11* ,* * 0.* * 城市維護(hù)建設(shè)稅 * 9,217,172.* 1 * * ,9* 7,* * * .2* 教育費(fèi)附加 * 7,* 19,* * 2.91 * * ,* * * ,* 9* .01 地方教育費(fèi)附加 * 1,* * * ,021.* * 22,* 19,191.1* 房產(chǎn)稅 2* ,701,* * * .27 土地使用稅 10,* 0* ,01* .1* 印花稅 9,01* ,* 92.20 車船稅 * 0* ,* * 2.17 資源稅 9* 1,2* * ,2* 9.* 2 7* * ,* 2* ,2* 7.9* 文化建設(shè)費(fèi) * 2* ,11* .* 1 合計(jì) 1,12* ,* * 1,* 09.* * * * 9,* 21,9* 9.* 0 注：本年稅金及附加較上年增加項(xiàng)目，系根據(jù)財(cái)政部印發(fā)《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》 （財(cái)會(huì)【201* 】22 號(hào)），將 201* 年 * -12 月的房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船使用稅、印花稅 重分類到稅金及附加，不調(diào)整上期對(duì)比數(shù)據(jù)。 * 9. 銷售費(fèi)用 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 職工薪酬 1* ,* * 0,* 22.19 * * ,* * 9,* 2* .12 業(yè)務(wù)費(fèi) * ,7* * ,0* * .29 * ,2* * ,* * 2.2* 運(yùn)輸費(fèi) 1* * ,11* ,0* 9.* * * * ,* * 0,* * 1.91 裝卸費(fèi) 1,* 1* ,1* 7.29 1,72* ,77* .* * 修理費(fèi) 2* * ,9* 9.90 77,911.* 9 差旅費(fèi) * ,09* ,* 2* .* * 2,* * * ,19* .9* 租賃費(fèi) * ,* * 0,7* * .* * 2,* * * ,12* .2* 材料及低值易耗品攤銷 1,10* ,7* 2.0* 1,1* 9,* 21.2* 會(huì)議費(fèi) 1,* 7* ,* * * .* * * ,* * 7,970.* * 運(yùn)銷服務(wù)費(fèi) * * ,* 9* ,7* 0.* * 12* ,* 02,* * 2.* 1 其他 9,* * * ,0* 9.* * 7,0* * ,2* 9.21 合計(jì) 291,* 00,0* * .99 2* * ,* * * ,9* 9.* * * 0. 管理費(fèi)用 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 材料及低值易耗品 20,27* ,7* 9.77 22,* 2* ,9* * .* * 職工薪酬 * * 7,979,* * * .* 2 722,2* * ,2* * .7* * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 電費(fèi) 20,* 20,0* * .99 1* ,9* 9,* * * .02 折舊費(fèi) * 1,2* * ,9* * .92 11* ,* 17,* * 9.* 7 修理費(fèi) 2* * ,2* * ,* * * .* * 170,77* ,* * 2.0* 咨詢及審計(jì)費(fèi) 2* ,* * 9,* 1* .* 7 11,* 10,* 97.0* 訴訟費(fèi) 77* ,9* 1.9* * 0* ,02* .2* 排污費(fèi) * * ,* * 1,9* * .* * * 2,909,* * * .* 2 辦公費(fèi) * * ,* 97,* 0* .7* * * ,* * 7,200.10 水費(fèi) * ,* * * ,* * 2.* 0 * ,* * * ,0* * .02 取暖費(fèi) * ,* 17,71* .* 1 * ,* * 9,97* .72 技術(shù)開發(fā)費(fèi) 7* ,292,1* * .1* * * * ,9* * ,71* .* * 租賃費(fèi) 20,009,0* 9.09 22,* 09,0* * .29 差旅費(fèi) 20,* * 1,* * 7.27 22,* 0* ,177.1* 會(huì)議費(fèi) 2,20* ,9* * .* * 2,* 17,* 2* .* 0 業(yè)務(wù)招待費(fèi) * ,* * 1,721.9* * ,* * * ,00* .00 出國人員經(jīng)費(fèi) 1* * ,* 1* .70 * 10,9* 2.00 保險(xiǎn)費(fèi) * ,91* ,* * * .* 1 1* ,77* ,1* * .* * 運(yùn)輸費(fèi) * ,0* * ,* 2* .* * * ,271,* 2* .70 無形資產(chǎn)攤銷 1* * ,* * 9,0* * .1* 9* ,17* ,* * * .2* 警衛(wèi)消防費(fèi) * 1,* 1* ,7* 2.* * * * ,* * * ,* * 0.* * 稅金 11,* 2* ,29* .* 1 * 9,* * * ,* 0* .* 7 綠化費(fèi) 19,2* * ,* * * .* 9 10,2* 0,* 0* .* 7 董事會(huì)費(fèi) 92* ,* * 9.* 2 9* 7,* * 7.99 土地使用費(fèi) * 00,000.00 * 12,* 7* .00 地方規(guī)費(fèi) * ,017,011.* * * ,7* * ,9* 1.1* 勞務(wù)費(fèi) 7,* 27,* 2* .* * * ,209,* 10.* 0 宣傳廣告費(fèi) * 19,* 11.* 2 2,* 1* ,1* * .19 倉儲(chǔ)費(fèi) 17,0* 0,000.00 1* ,* 10,000.00 其他 * 7,1* * ,7* * .1* 2* ,71* ,2* * .70 合計(jì) 1,* * * ,* * 7,92* .9* 1,* * * ,2* * ,9* 2.2* * 1. 財(cái)務(wù)費(fèi)用 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 利息支出 * 0* ,092,9* 1.1* * 77,0* 1,97* .0* 減：利息收入 119,9* 1,* 71.* 7 1* 0,972,21* .* * 加：匯兌損失 加：其他支出 2* ,112,* * * .7* * ,* * 9,* 00.* * 合計(jì) 712,27* ,* * * .* 9 * 22,* * 9,2* 0.* * * 7 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） * 2. 資產(chǎn)減值損失 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 壞賬損失 * * ,* 77,2* 9.* * * * ,1* 9,* 9* .22 存貨跌價(jià)損失 * ,* * * ,* 00.* 7 * ,102,07* .72 固定資產(chǎn)減值損失 1,* * * ,* 7* .* 2 在建工程減值損失 * 7,* 0* ,1* 2.21 無形資產(chǎn)減值損失 1* 9,21* ,* 00.00 商譽(yù)減值損失 1* * ,2* * ,0* * .* 9 合計(jì) * 2* ,* * 9,* * * .* * 179,* * * ,* 0* .* * * * . 公允價(jià)值變動(dòng)收益 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 交易性金融資產(chǎn) 1* ,* 9* .0* * * ,* 1* .* 9 * * . 投資收益 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 2* ,* 79,2* 9.* 1 * * ,* * * ,* 9* .12 處置交易性金融資產(chǎn)取得的投資收益 2* * ,222.* 9 2* 2,* 09.* 0 合計(jì) 2* ,* * * ,* 72.* 0 * * ,* * 7,10* .* 2 * * . 營業(yè)外收入 （1） 營業(yè)外收入明細(xì) 計(jì)入本年非經(jīng)常性 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 損益的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得 * ,* 7* ,* 79.20 * ,* * * ,199.97 * ,* 7* ,* 79.20 其中：固定資產(chǎn)處置利得 * ,* 7* ,* 79.20 * ,* * * ,199.97 * ,* 7* ,* 79.20 政府補(bǔ)助 * * ,* 11,* * * .* * 9,92* ,721.2* * * ,* 11,* * * .* * 罰款收入 10,009,* * * .* * * ,* 92,9* 1.7* 10,009,* * * .* * 保險(xiǎn)理賠收入 1,* 7* ,1* 2.10 1,* 1* ,19* .* * 1,* 7* ,1* 2.10 其他 * ,* 0* ,* * * .7* 1,* * 1,2* 7.0* * ,* 0* ,* * * .7* 合計(jì) 110,279,* 17.* * 27,7* * ,* * * .* 0 110,279,* 17.* * （2） 政府補(bǔ)助明細(xì) * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 與資產(chǎn)/收益 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 來源和依據(jù) 相關(guān) 去產(chǎn)能專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金* * 0,220,000.00 政府補(bǔ)助 與收益相關(guān) 常村礦瓦斯泵站（財(cái)政貼息） * 27,* 77.* * * 27,* 77.* * 財(cái)政貼息 與資產(chǎn)相關(guān) 環(huán)保治理資金 * 70,000.00 * 70,000.00 政府補(bǔ)助 與資產(chǎn)相關(guān) 五陽礦 * ** 00GF1-* RW 低濃度瓦 77,9* 1.* * 77,9* 1.* * 政府補(bǔ)助 與資產(chǎn)相關(guān) 斯及余熱利用項(xiàng)目 救護(hù)大隊(duì)指揮車 21,* * * .* 7 * 9,0* * .* * 政府補(bǔ)助 與資產(chǎn)相關(guān) 潞安焦化財(cái)政貼息 2,* 00,000.00 2,* 00,000.00 財(cái)政貼息 與資產(chǎn)相關(guān) 王莊礦瓦斯抽采項(xiàng)目 2,0* 0,000.00 2,0* 0,000.00 政府補(bǔ)助 與資產(chǎn)相關(guān) 漳村礦水處理 17* ,000.00 17* ,000.00 政府補(bǔ)助 與資產(chǎn)相關(guān) 余吾煤業(yè)礦產(chǎn)資源節(jié)約與綜合 1,000,000.00 1,000,000.00 政府補(bǔ)助 與資產(chǎn)相關(guān) 利用獎(jiǎng)勵(lì)資金 礦山救護(hù)隊(duì)搶險(xiǎn)設(shè)備 21* ,* 1* .7* * 7,* * * .* * 政府補(bǔ)助 與資產(chǎn)相關(guān) 長治市人力資源和社會(huì)保障局 2,* 10,* * 0.00 政府補(bǔ)助 與收益相關(guān) 困難企業(yè)失業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼 財(cái)政貸款貼息 * * 7,* 9* .* * 財(cái)政貼息 與收益相關(guān) 隨車吊運(yùn)輸車 * 2,1* * .* * 政府補(bǔ)助 與收益相關(guān) 合計(jì) * * ,* 11,* * * .* * 9,92* ,721.2* “*”：根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理辦法〉的通知》 （財(cái)建﹝201* ﹞2* * 號(hào)）、《關(guān)于加強(qiáng)工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金使用管理辦法的通 知》（財(cái)建﹝201* ﹞* 21 號(hào)）和《山西省財(cái)政廳關(guān)于撥付 201* 年工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)獎(jiǎng) 補(bǔ)資金（第一批）的通知》（晉財(cái)建﹝201* ﹞1* * 號(hào)），由山西省財(cái)政廳撥付山西潞安礦 業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金 1* ,* * 2 萬元。山西潞安礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公 司下發(fā)潞礦財(cái)字﹝201* ﹞* * * 號(hào)關(guān)于《潞安集團(tuán)化解過剩產(chǎn)能獎(jiǎng)補(bǔ)資金使用辦法》的通 知，于 201* 年 12 月分配忻豐煤業(yè)、大木廠煤業(yè)、忻嶺煤業(yè)三家公司使用 * ,022 萬元。根 據(jù)山西潞安礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司董事會(huì)決議（﹝2017﹞* -21 號(hào)），同意山西潞安集 團(tuán)潞寧煤業(yè)有限責(zé)任公司使用去產(chǎn)能專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金用于支付前述三家公司 201* 至 201* 年 度所欠職工工資及保險(xiǎn)。 * * . 營業(yè)外支出 計(jì)入本年非經(jīng)常性損 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 益的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 1,7* * ,* 22.1* 2,27* ,02* .2* 1,7* * ,* 22.1* * 9 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 計(jì)入本年非經(jīng)常性損 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 益的金額 其中：固定資產(chǎn)處置損失 1,7* * ,* 22.1* 2,27* ,02* .2* 1,7* * ,* 22.1* 對(duì)外捐贈(zèng) 2* * ,* 7* .99 1,11* ,* 7* .00 2* * ,* 7* .99 價(jià)格調(diào)節(jié)基金 * * ,20* .* * 違約金及賠償金 11,0* 1,9* * .00 12,* * * ,9* * .2* 11,0* 1,9* * .00 非常損失 99,* 2* .* * 99,* 2* .* * 罰款支出 1* ,* 17,9* * .* * * ,9* * ,1* 2.* * 1* ,* 17,9* * .* * 其他 2,211,* * 9.* * 2,211,* * 9.* * 合計(jì) 29,0* * ,9* 9.71 2* ,22* ,97* .2* 29,0* * ,9* 9.71 * 7. 所得稅費(fèi)用 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 當(dāng)年所得稅費(fèi)用 * 1* ,97* ,* * 0.1* * * ,* * 1,7* 9.07 遞延所得稅費(fèi)用 127,7* 0,* * * .* * * * ,1* 9,* 07.12 合計(jì) * * * ,71* ,2* * .* 9 172,011,* * * .19 * * . 現(xiàn)金流量表項(xiàng)目 （1） 收到/支付的其他與經(jīng)營/投資/籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 1） 收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 項(xiàng)目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 利息收入 119,9* 1,* 71.* 7 1* 0,972,21* .* * 罰款收入 * ,* * 2,* * 9.90 * ,* 92,9* 1.7* 政府補(bǔ)助 * * ,220,000.00 2,* 92,* 00.00 其他 2,* * * ,* 2* .* 1 * ,92* ,* 20.* * 合計(jì) 209,1* 9,* * * .* * 1* 1,0* * ,* * * .91 2） 支付的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 項(xiàng)目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 辦公費(fèi) 20,* 20,0* * .99 * * ,* * 7,200.10 倉儲(chǔ)費(fèi) 17,0* 0,000.00 1* ,* 10,000.00 差旅費(fèi) 2* ,* * * ,* 7* .91 2* ,* * * ,* 72.12 地方規(guī)費(fèi) * ,017,011.* * * ,7* * ,9* 1.1* 罰款支出 1* ,* 17,9* * .* * * ,9* * ,1* 2.* * 70 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 項(xiàng)目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 會(huì)議費(fèi) * ,0* * ,* 9* .0* * ,2* * ,* 9* .0* 研發(fā)費(fèi) * 2,7* 0,910.9* 19* ,* * * ,* * * .* * 警衛(wèi)消防費(fèi) * 1,* 1* ,7* 2.* * * * ,* * * ,* * 0.* * 捐贈(zèng)支出 2* * ,* 7* .99 1,11* ,* 7* .00 勞務(wù)費(fèi) 7,* 27,* 2* .* * * ,209,* 10.* 0 綠化費(fèi) 19,2* * ,* * * .* 9 10,2* 0,* 0* .* 7 排污費(fèi) * * ,* * 1,9* * .* * * 2,909,* * * .* 2 水費(fèi) * ,* * * ,* * 2.* 0 * ,* * * ,0* * .02 違約金 11,0* 1,9* * .00 12,* * * ,9* * .2* 宣傳廣告費(fèi) * 19,* 11.* 2 2,* 1* ,1* * .19 業(yè)務(wù)費(fèi) * ,7* * ,0* * .29 * ,2* * ,* * 2.2* 業(yè)務(wù)招待費(fèi) * ,* * 1,721.9* * ,* * * ,00* .00 運(yùn)輸費(fèi) 1* 1,1* 2,* 9* .20 * 9,* 12,17* .* 1 運(yùn)銷服務(wù)費(fèi) * * ,* 02,170.* * 12* ,* 02,* * 2.* 1 裝卸費(fèi) 1,* 1* ,1* 7.29 1,72* ,77* .* * 咨詢及審計(jì)費(fèi) 2* ,* * 9,* 1* .* 7 11,* 10,* 97.0* 租賃費(fèi) 2* ,92* ,792.* * 2* ,9* * ,17* .* * 其他 * 7,20* ,0* 9.90 212,* 01,* * * .7* 合計(jì) * 20,7* 9,227.* * * 77,7* * ,2* 1.* 0 * ） 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 項(xiàng)目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 退機(jī)器設(shè)備收回的合同價(jià)款 11,* * * ,79* .* * * ） 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 項(xiàng)目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 固定資產(chǎn)清理支出 1,19* ,* * * .* * * ） 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 項(xiàng)目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 籌資性承兌保證金 * 0* ,* 17,200.* 2 合計(jì) * 0* ,* 17,200.* 2 * ） 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 71 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 項(xiàng)目 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 融資租賃租金款 * * 2,* * 2,* 11.0* 7* 9,9* * ,9* * .00 融資租賃手續(xù)費(fèi) 2* ,* * 7,* * 1.* 0 * 2,2* 1,* * * .* 1 其他金融手續(xù)費(fèi) 17,00* ,1* * .0* 合計(jì) * 9* ,* 7* ,29* .* * 792,20* ,* * * .* 1 （2） 合并現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤 710,000,290.* * -* 1,* 99,* 0* .* 9 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 * 2* ,* * 9,* * * .* * 179,* * * ,* 0* .* * 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物 * * * ,* * * ,1* * .* 9 7* * ,* 1* ,* 92.1* 資產(chǎn)折舊 無形資產(chǎn)攤銷 1* * ,919,* 7* .* * 100,019,* 90.* * 長期待攤費(fèi)用攤銷 70* ,* 12.7* 7* 0,* 1* .0* 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的 -* ,* 2* ,9* 7.0* -* ,107,17* .7* 損失（收益以“-”填列） 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“-”填列） 公允價(jià)值變動(dòng)損益（收益以“-”填列） -1* ,* 9* .0* -* * ,* 1* .* 9 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“-”填列） * 0* ,092,9* 1.1* * 77,0* 1,97* .0* 投資損失（收益以“-”填列） -2* ,* * * ,* 72.* 0 -* * ,* * 7,10* .* 2 遞延所得稅資產(chǎn)的減少（增加以“-”填列） 127,7* 0,* * * .* * * * ,1* 9,* 07.12 遞延所得稅負(fù)債的增加（減少以“-”填列） 存貨的減少（增加以“-”填列） -229,* 29,21* .10 -* ,100,7* 9.1* 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“-”填列） -* ,272,* 77,012.00 7* * ,2* 2,* * 9.* 0 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“-”填列） * ,* * * ,* * * ,* * * .12 -2,0* * ,7* 2,* 97.27 其他 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 1,1* * ,* 79,* 7* .91 * 2* ,70* ,7* * .* * 2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) * .現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的年末余額 * ,* * 9,* 21,* * * .07 * ,2* * ,* 7* ,207.27 減：現(xiàn)金的期初余額 * ,2* * ,* 7* ,207.27 7,* * * ,* 7* ,* 92.* * 加：現(xiàn)金等價(jià)物的年末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 * * * ,7* * ,177.* 0 -1,* 22,99* ,* * * .1* 72 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） （* ） 當(dāng)年取得或處置子公司及其他營業(yè)單位的有關(guān)信息 無 （* ） 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 現(xiàn)金 * ,* * 9,* 21,* * * .07 * ,2* * ,* 7* ,207.27 其中：庫存現(xiàn)金 * 72,* * * .* 2 * * 2,* * 9.07 可隨時(shí)用于支付的銀行存款 * ,* * * ,7* 1,77* .09 * ,1* 2,* 77,2* * .20 可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 19,997,0* * .* * 100,7* * ,* * 0.00 現(xiàn)金等價(jià)物 其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資 年末現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物余額 * ,* * 9,* 21,* * * .07 * ,2* * ,* 7* ,207.27 * 9. 所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) 項(xiàng)目 年末賬面價(jià)值 受限原因 貨幣資金 2,099,* * 7,9* 1.7* 保證金以及凍結(jié)賬戶 應(yīng)收票據(jù) 10,000,000.00 質(zhì)押 無形資產(chǎn)* 1* * ,* 0* ,* 11.7* 訴訟限制轉(zhuǎn)移 “*”：系上莊煤業(yè)公司采礦權(quán)，詳見附注十三、2、* * ） 七、合并范圍的變化 1. 非同一控制下企業(yè)合并 本集團(tuán)報(bào)告期無需要披露的非同一控制下企業(yè)合并。 2. 同一控制下企業(yè)合并 本集團(tuán)報(bào)告期無需要披露的同一控制下企業(yè)合并。 八、其他主體中的權(quán)益 1. 在子公司中的權(quán)益 （1） 企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成 7* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 持股比例 子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) （%） 取得方式 直接 間接 同一控制下企業(yè) 余吾煤業(yè)公司 山西屯留縣 山西屯留縣 采掘業(yè) 100.00 合并取得的子公 司 同一控制下企業(yè) 潞寧煤業(yè)公司 山西寧武縣 山西寧武縣 采掘業(yè) * 7.* 0 合并取得的子公 司 非同一控制下企 弘峰焦化公司 山西襄垣縣 山西襄垣縣 制造業(yè) * * .* 9 業(yè)合并取得的子 公司 非同一控制下企 元豐公司 山西臨縣 山西臨縣 制造業(yè) 90.00 業(yè)合并取得的子 公司 非同一控制下企 溫莊煤業(yè)公司 山西武鄉(xiāng)縣 山西武鄉(xiāng)縣 采掘業(yè) 71.* 9 業(yè)合并取得的子 公司 非同一控制下企 上莊煤業(yè)公司 山西襄垣縣 山西襄垣縣 采掘業(yè) * 0.00 業(yè)合并取得的子 公司 非同一控制下企 伊田煤業(yè)公司 山西省蒲縣 山西省蒲縣 采掘業(yè) * 0.00 業(yè)合并取得的子 公司 非同一控制下企 黑龍煤業(yè)公司 山西省蒲縣 山西省蒲縣 采掘業(yè) * 0.00 業(yè)合并取得的子 公司 其他方式取得的 潞欣公司 山西襄垣縣 山西襄垣縣 投資咨詢 100.00 子公司 其他方式取得的 永誠工貿(mào)公司 山西長治市 山西長治市 商業(yè) * 0.00 子公司 其他方式取得的 潞安天脊公司 山西潞城市 山西潞城市 制造業(yè) * 0.10 子公司 其他方式取得的 東能煤業(yè)公司 山西襄垣縣 山西襄垣縣 商業(yè) 70.00 子公司 其他方式取得的 黑龍關(guān)煤業(yè)公司 山西省蒲縣 山西省蒲縣 采掘業(yè) * * .00 子公司 其他方式取得的 常興煤業(yè)公司 山西省蒲縣 山西省蒲縣 采掘業(yè) * 2.* 7 子公司 其他方式取得的 新良友煤業(yè)公司 山西省蒲縣 山西省蒲縣 采掘業(yè) * 0.00 子公司 其他方式取得的 開拓煤業(yè)公司 山西省蒲縣 山西省蒲縣 采掘業(yè) * 0.00 子公司 其他方式取得的 后堡煤業(yè)公司 山西省蒲縣 山西省蒲縣 采掘業(yè) * 0.00 子公司 7* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 持股比例 子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) （%） 取得方式 直接 間接 其他方式取得的 隰東煤業(yè)公司 山西省蒲縣 山西省蒲縣 采掘業(yè) * 0.00 子公司 其他方式取得的 宇鑫煤業(yè)公司 山西省蒲縣 山西省蒲縣 采掘業(yè) 70.00 子公司 其他方式取得的 潞安焦化公司 山西潞城市 山西潞城市 制造業(yè) 100.00 子公司 其他方式取得的 孟家窯煤業(yè)公司 山西寧武縣 山西寧武縣 采掘業(yè) 100.00 子公司 其他方式取得的 前文明煤業(yè)公司 山西寧武縣 山西寧武縣 采掘業(yè) 100.00 子公司 其他方式取得的 大木廠煤業(yè)公司 山西寧武縣 山西寧武縣 采掘業(yè) 100.00 子公司 其他方式取得的 忻峪煤業(yè)公司 山西寧武縣 山西寧武縣 采掘業(yè) * 1.00 子公司 非同一控制下企 靜安煤業(yè)公司 山西寧武縣 山西寧武縣 采掘業(yè) * 1.00 業(yè)合并取得的子 公司 其他方式取得的 忻嶺煤業(yè)公司 山西寧武縣 山西寧武縣 采掘業(yè) 100.00 子公司 其他方式取得的 大漢溝煤業(yè)公司 山西寧武縣 山西寧武縣 采掘業(yè) 100.00 子公司 其他方式取得的 忻豐煤業(yè)公司 山西寧武縣 山西寧武縣 采掘業(yè) 100.00 子公司 其他方式取得的 本源公司 山西屯留縣 山西屯留縣 農(nóng)業(yè) 100.00 子公司 （2） 重要的非全資子公司 少數(shù)股 本年向少數(shù)股 本年歸屬于少數(shù) 年末少數(shù)股東權(quán)益 子公司名稱 東持股 東宣告分派的 股東的損益 余額 比例 股利 潞寧煤業(yè)公司 * 2.20 -1* * ,* * 2,* 0* .7* 20* ,* * * ,9* 1.21 弘峰焦化公司 1* .* 1 2,91* ,907.9* 20,* 9* ,7* 0.97 溫莊煤業(yè)公司 2* .* 1 -2* ,2* 1,* 1* .* * 伊田煤業(yè)公司 * 0.00 -109,* 0* ,1* * .29 黑龍煤業(yè)公司 * 0.00 -1* * ,0* * ,20* .1* 永誠工貿(mào)公司 20.00 -1,7* 0,9* * .10 * * 0,70* .* 7 常興煤業(yè)公司 17.1* -* 9,7* * ,* 79.09 新良友煤業(yè)公司 20.00 -2* ,71* ,* 27.* * 7* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 少數(shù)股 本年向少數(shù)股 本年歸屬于少數(shù) 年末少數(shù)股東權(quán)益 子公司名稱 東持股 東宣告分派的 股東的損益 余額 比例 股利 開拓煤業(yè)公司 * 0.00 2* ,* * * .11 * 1,9* * ,197.* 1 后堡煤業(yè)公司 * 0.00 -92,2* 2,* * * .22 隰東煤業(yè)公司 20.00 -19,7* * ,* * * .2* （* ） 重要非全資子公司的主要財(cái)務(wù)信息 7* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 年末余額 年初余額 子公司名稱 流動(dòng) 非流 資產(chǎn) 流動(dòng) 非流 負(fù)債 流動(dòng) 非流 資產(chǎn) 流動(dòng) 非流 負(fù)債 資產(chǎn) 動(dòng)資產(chǎn) 合計(jì) 負(fù)債 動(dòng)負(fù)債 合計(jì) 資產(chǎn) 動(dòng)資產(chǎn) 合計(jì) 負(fù)債 動(dòng)負(fù)債 合計(jì) 潞寧煤業(yè)公司 * ,2* 0,* 21,2* * .* 7 1,* 0* ,0* * ,1* * .1* 9,7* * ,70* ,* 91.* 1 * ,* 0* ,* * 1,17* .* * 1,990,07* ,91* .* * 7,* 9* ,* 0* ,090.22 * ,* 90,9* * ,* * 9.7* 1,* 99,7* 9,* * 2.* 1 9,990,* 7* ,212.* * * ,1* * ,* 79,22* .* * 1,* * 0,0* * ,2* 9.02 7,* 1* ,* * * ,* * * .* 7 弘峰焦化公司 1* * ,972,0* * .* * 170,007,9* 7.07 * 2* ,979,991.* * 1* 2,70* ,* 20.* * 1,* 90,000.00 1* * ,29* ,* 20.* * 9* ,7* 2,* * * .* * 17* ,700,* * * .* 9 2* 9,* * * ,112.12 1* 2,* 99,* * * .92 2,2* 0,000.00 1* * ,1* 9,* * * .92 溫莊煤業(yè)公司 * 9,0* 0,* * 2.* * 1,* * * ,* * * ,009.* * 1,* * * ,* 0* ,* * 2.70 1,* * 0,172,* * 9.17 10* ,* * * ,7* * .* * 1,* * * ,7* 1,* 0* .* 1 * * ,99* ,* 0* .02 1,111,* * * ,* 19.* * 1,17* ,* * 9,22* .* * 1,21* ,* 0* ,* * 0.1* 10* ,0* * ,97* .* * 1,* 20,* * 7,* 1* .* 1 伊田煤業(yè)公司 * 9,* 90,1* 7.* 9 2,19* ,2* 7,* 71.1* 2,2* * ,7* 7,7* * .* * 2,* 1* ,* 7* ,* 00.21 7* ,* 2* ,7* * .* * 2,* * 9,999,0* * .* 7 * 0,91* ,* * * .9* 2,1* * ,* * 2,* * * .* 2 2,1* * ,* 7* ,9* 2.* * 2,* 9* ,* 2* ,1* 2.* * * * ,1* 7,029.* * 2,* * * ,010,1* 2.* 1 黑龍煤業(yè)公司 * 1,202,1* 9.07 2,* 09,* 2* ,971.* 7 2,* * 0,* 2* ,1* 0.* * * ,1* * ,* * * ,* 2* .* 0 21* ,729,* * 7.* 7 * ,* 71,117,9* 2.97 * * ,* * 2,* 7* .9* 2,* 27,22* ,* 1* .* 0 2,* * * ,* 7* ,79* .2* 2,* 9* ,* * 9,* * 7.9* * 1* ,9* 9,* * * .* 1 * ,21* ,* * 9,* 1* .77 永誠工貿(mào)公司 10* ,2* 0,* 70.* * 99* ,* 0* .* * 109,2* * ,* 7* .* * 10* ,* 92,* * 9.* * 10* ,* 92,* * 9.* * 1* * ,* * * ,* * * .* * 1,1* * ,1* * .12 1* 7,7* 0,* 99.* 0 1* * ,* 72,* * 7.2* 1* * ,* 72,* * 7.2* 常興煤業(yè)公司 1* 9,* * * ,11* .* * 1,19* ,7* * ,* 17.1* 1,* * * ,* 92,9* 2.* * 1,* 9* ,* * * ,* * 7.* 0 * 2,* 9* ,07* .* 9 1,* * 9,2* * ,911.19 97,* 0* ,* * * .* * 1,22* ,* * 0,101.29 1,* 22,* * * ,7* * .97 1,* * * ,* 2* ,0* * .* * 1* 7,* * 2,0* * .* 2 1,* * * ,* * * ,109.* * 新良友煤業(yè)公 7,0* 7,172.97 * * 9,* * 9,* 2* .92 * 9* ,* * * ,* 9* .* 9 * 7* ,122,* 0* .0* * 7* ,122,* 0* .0* 11,1* * ,127.* * * * 9,* * * ,* * 1.* 2 * 00,70* ,* * * .* 7 * 19,* 12,1* * .99 * 19,* 12,1* * .99 司 開拓煤業(yè)公司 * 1,* * * ,1* 7.02 * 19,* * * ,* 0* .21 * 71,11* ,971.2* * * 1,2* 0,977.70 * * 1,2* 0,977.70 * * ,9* 1,* 11.* * * * 1,* * * ,2* 2.9* * 7* ,* 17,* 9* .2* * * 2,* * 2,* * 1.* * * * 2,* * 2,* * 1.* * 后堡煤業(yè)公司 1* ,* * * ,192.* 0 * 72,17* ,* 0* .9* * * * ,* 07,997.2* * 7* ,* * * ,09* .* * * 7* ,* * * ,09* .* * 1* ,* * * ,109.2* * 10,* * 7,* * 7.* 9 * 29,0* 0,* * 7.12 * * * ,9* * ,* * * .* * * * * ,9* * ,* * * .* * 隰東煤業(yè)公司 * * ,* * * ,* * * .21 * * 9,0* 0,7* * .09 70* ,* * * ,* 91.* 0 * * * ,* 7* ,02* .* 9 * * * ,* 7* ,02* .* 9 7* ,07* ,1* * .09 * * * ,* * * ,* 19.2* 7* 9,* 11,70* .* 7 * * * ,* * * ,* 9* .* * * * * ,* * * ,* 9* .* * 77 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 續(xù)表 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 子公司名稱 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收益總額 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量 潞寧煤業(yè)公司 7* 9,* 9* ,7* * .9* 12,212,70* .01 12,212,70* .01 * * 2,* 2* ,* * 7.* 9 * 0* ,99* ,1* 7.2* 2,09* ,* 7* .2* 2,09* ,* 7* .2* 1* 2,779,* 2* .11 弘峰焦化公司 * 00,927,707.* 7 20,* * 2,* 12.* 7 20,* * 2,* 12.* 7 * ,20* ,090.* * * * * ,922,9* 9.* * 109,* * 1.90 109,* * 1.90 * ,* 22,0* 7.0* 溫莊煤業(yè)公司 * * ,00* ,* 0* .* 0 -* * ,0* * ,0* 7.* * -* * ,0* * ,0* 7.* * -* 2* ,7* 9.9* 2,9* 2,* 77.1* -* 2,* * * ,72* .* 1 -* 2,* * * ,72* .* 1 -* ,2* 7,029.19 伊田煤業(yè)公司 * 7,* 71,* * 2.* 9 -* 0,* 2* ,* 9* .* 9 -* 0,* 2* ,* 9* .* 9 17,* * * ,* 0* .2* * 21,7* * .7* -7* ,* 90,* 22.* 9 -7* ,* 90,* 22.* 9 -* ,701,7* * .* 2 黑龍煤業(yè)公司 * 9,129,* * * .02 -179,99* ,7* * .* 1 -179,99* ,7* * .* 1 1,922,72* .* * -11* ,* * * ,0* * .* 9 -11* ,* * * ,0* * .* 9 100,0* * ,* * * .* 7 永誠工貿(mào)公司 * * * ,* * * ,7* 0.2* -* ,70* ,71* .* 1 -* ,70* ,71* .* 1 -7,0* * ,7* 7.* * * * * ,7* * ,7* * .* 9 -* ,* 7* ,77* .7* -* ,* 7* ,77* .7* 1,9* * ,* 2* .1* 常興煤業(yè)公司 12* ,* * 0,121.* * -* 2,70* ,* * 0.22 -* 2,70* ,* * 0.22 2* ,* * * ,* 0* .07 * 1,009,* 2* .2* -* 9,* 72,19* .9* -* 9,* 72,19* .9* * * ,7* * ,* * * .2* 新良友煤業(yè)公司 * 0,71* ,097.* * -* * ,* * * ,* 71.* * -* * ,* * * ,* 71.* * 12,* 9* ,92* .0* 9* ,99* ,* 9* .71 -* 1,299,1* * .99 -* 1,299,1* * .99 * 7,* * 9,7* * .* * 開拓煤業(yè)公司 10921* 71* .1 * * ,* * * .2* * * ,* * * .2* 17,* 20,* 12.02 109,* * 0,* 99.71 -7,0* * ,* 77.* * 00 -7,0* * ,* 77.* * 00 1* ,299,* * 9.* * 后堡煤業(yè)公司 1* 7,2* 2,* * 0.27 -* * ,* * * ,71* .* 0 -* * ,* * * ,71* .* 0 21,972,92* .70 * 7,70* ,* 19.97 -* * ,* * * ,* 70.70 -* * ,* * * ,* 70.70 1,* 7* ,0* * .* * 隰東煤業(yè)公司 * 9,1* * ,* 09.* 1 -* * ,0* 0,* * 0.* 9 -* * ,0* 0,* * 0.* 9 17,9* 9,* * 9.* 0 -20,2* * ,* * 2.* 7 -20,2* * ,* * 2.* 7 -20,9* 7,272.* * （* ） 使用企業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)和清償企業(yè)集團(tuán)債務(wù)的重大限制 無。 （* ） 向納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體提供的財(cái)務(wù)支持或其他支持 7* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 無。 2. 在子公司的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的情況 本年在子公司的所有權(quán)份額未發(fā)生變化 * . 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益 （1） 重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) 對(duì)合營企業(yè)或聯(lián) 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) 持股比例（%） 主要經(jīng)營地 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 營企業(yè)投資的會(huì) 名稱 直接 間接 計(jì)處理方法 山西潞安煤基清潔能 山西省長治市襄垣縣 山西省長治市襄垣縣王橋工業(yè)園區(qū) 煤制品制造行業(yè) * 1.00 10.* 0 權(quán)益法 源有限責(zé)任公司 王橋工業(yè)園區(qū) 潞安集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公 山西省長治市城西路 山西省長治市城西路 2 號(hào) 金融 * * .* * 權(quán)益法 司 2號(hào) 山西天脊潞安化工有 山西省潞城市店上鎮(zhèn) 山西省潞城市店上鎮(zhèn)曹溝 化工 * * .* 0 權(quán)益法 限公司 曹溝 （2） 重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息 79 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 年末余額/本年發(fā)生額 年初余額/上年發(fā)生額 項(xiàng)目 潞安煤基清潔能 潞安集團(tuán)財(cái)務(wù)公 潞安煤基清潔能 潞安集團(tuán)財(cái)務(wù)公 天脊潞安公司 天脊潞安公司 源公司 司 源公司 司 流動(dòng)資產(chǎn)： 7,11* ,0* * ,* 9* .* 9 2* ,* * 1,9* 0,* 91.1* * 2* ,7* * ,91* .* * 2,2* 1,* * 7,* * * .20 * * ,0* * ,209,* * * .7* * 1* ,* 91,7* * .* * 其中：現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物 21* ,70* ,00* .97 * ,9* * ,2* * ,127.* * * * ,9* 7,* 22.* 1 * 9* ,* * * ,0* 2.* 9 * ,* 70,0* 7,122.70 * * ,* 0* ,7* 9.07 非流動(dòng)資產(chǎn) 17,0* 2,72* ,1* * .* * * ,* * 1,* 7* ,2* 0.* * * ,072,* * * ,* * 2.90 1* ,7* 7,070,122.7* 110,* * * ,* * * .* * 2,* 00,* 97,721.00 資產(chǎn)合計(jì) 2* ,200,79* ,* * 1.2* * 0,2* * ,* * * ,9* 1.* * * ,* 9* ,272,* * 7.* * 1* ,97* ,7* 7,* 7* .9* * * ,1* * ,* * * ,09* .2* * ,219,0* 9,* 77.* * 流動(dòng)負(fù)債： 19,* 0* ,* 01,* * 2.9* 2* ,* 22,00* ,7* * .* 7 * ,0* * ,722,* 2* .* 0 1* ,* * 0,* * 2,* * * .21 * 1,12* ,* 1* ,* 99.07 2,72* ,10* ,011.* * 非流動(dòng)負(fù)債 1,200,000,000.00 * ,* 29,* * 2,* 71.9* * * ,* * 9,* * * .1* 100,9* 1,* * * .00 負(fù)債合計(jì) 20,70* ,* 01,* * 2.9* 2* ,* * 1,* 91,11* .* * * ,101,272,* * 7.* * 1* ,* * 0,* * 2,* * * .21 * 1,12* ,* 1* ,* 99.07 2,* 2* ,0* 9,* 77.* * 少數(shù)股東權(quán)益 歸屬于母公司股東權(quán)益 * ,* 97,291,91* .2* 1,* 91,9* 2,* 2* .* * * 9* ,000,000.00 * ,* 9* ,17* ,* 1* .7* 2,020,2* 9,* 99.19 * 9* ,000,000.00 按持股比例計(jì)算的凈資產(chǎn)份額 1,* * 1,* 7* ,1* * .0* * * 0,* * * ,* * * .7* 191,1* 0,000.00 1,* * 1,7* 2,7* * .* 2 * 7* ,* * * ,* * * .* 1 191,1* 0,000.00 對(duì)合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投 1,* * 1,* 7* ,1* * .0* * * 0,* * * ,* * * .7* 1* * ,9* * ,900.00 1,* * 1,7* 2,7* * .* 2 * 7* ,* * * ,* * * .* 1 1* * ,9* * ,900.00 資的賬面價(jià)值 存在公開報(bào)價(jià)的合營企業(yè)或聯(lián) 營企業(yè)權(quán)益投資的公允價(jià)值 營業(yè)收入 * ,* * * ,2* * .10 * 1* ,* * 9,* 2* .0* 2* ,* * 9,* 00.* 1 * 01,091,* 10.* 9 財(cái)務(wù)費(fèi)用 所得稅費(fèi)用 70,* * 0,* * * .* 1 9* ,99* ,91* .7* 凈利潤 -* * * ,* 9* .* 9 21* ,011,* * 9.27 1,71* ,* * * .2* 2* 1,* * 2,00* .* * 終止經(jīng)營的凈利潤 * 0 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 年末余額/本年發(fā)生額 年初余額/上年發(fā)生額 項(xiàng)目 潞安煤基清潔能 潞安集團(tuán)財(cái)務(wù)公 潞安煤基清潔能 潞安集團(tuán)財(cái)務(wù)公 天脊潞安公司 天脊潞安公司 源公司 司 源公司 司 其他綜合收益 綜合收益總額 -* * * ,* 9* .* 9 21* ,011,* * 9.27 1,71* ,* * * .2* 2* 1,* * 2,00* .* * 本年度確認(rèn)的來自合營企業(yè)或 -* * * ,* 09.* * 2* ,* 9* ,* * * .* * 711,0* * .71 * * ,* * 2,2* 2.* * 聯(lián)營企業(yè)的投資收益 （* ） 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向公司轉(zhuǎn)移資金能力存在的重大限制 無。 * 1 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） （* ） 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損 無。 （* ） 與合營企業(yè)投資相關(guān)的未確認(rèn)承諾 無。 （* ） 與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的或有負(fù)債 無。 * . 重要的共同經(jīng)營 本集團(tuán)無重要的共同經(jīng)營主體。 * . 未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體 本集團(tuán)無未納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍的結(jié)構(gòu)化主體。 九、與金融工具相關(guān)風(fēng)險(xiǎn) 本集團(tuán)的主要金融工具包括借款、應(yīng)收款項(xiàng)、應(yīng)付款項(xiàng)、交易性金融資產(chǎn)、交易性 金融負(fù)債等，各項(xiàng)金融工具的詳細(xì)情況說明見本附注六。與這些金融工具有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)， 以及本集團(tuán)為降低這些風(fēng)險(xiǎn)所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理政策如下所述。本集團(tuán)管理層對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn) 敞口進(jìn)行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。 1. 各類風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和政策 本集團(tuán)從事風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間取得適當(dāng)?shù)钠胶?，將風(fēng)險(xiǎn)對(duì)本集團(tuán) 經(jīng)營業(yè)績的負(fù)面影響降低到最低水平，使股東及其它權(quán)益投資者的利益最大化?；谠?風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，本集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略是確定和分析本集團(tuán)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，建 立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)承受底線并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，并及時(shí)可靠地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督，將風(fēng)險(xiǎn)控 制在限定的范圍之內(nèi)。 （1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 1）匯率風(fēng)險(xiǎn) 無。 * 2 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 2）利率風(fēng)險(xiǎn) 本集團(tuán)的利率風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于銀行借款及應(yīng)付債券等帶息債務(wù)。浮動(dòng)利率的金融負(fù)債使 本集團(tuán)面臨現(xiàn)金流量利率風(fēng)險(xiǎn)，固定利率的金融負(fù)債使本集團(tuán)面臨公允價(jià)值利率風(fēng)險(xiǎn)。 本集團(tuán)根據(jù)當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)環(huán)境來決定固定利率及浮動(dòng)利率合同的相對(duì)比例。于201* 年12月* 1 日，本集團(tuán)的帶息債務(wù)主要為人民幣計(jì)價(jià)的浮動(dòng)利率借款合同，金額合計(jì)為 7,* * * ,217,* 00.00元（201* 年12月* 1日：9,* 01,* 17,* 00.00元），及人民幣計(jì)價(jià)的固定利率合 同，金額為* ,* * 7,* 21,* 00.00元（201* 年12月* 1日：* ,* * 7,* 21,* 00.00元）。 本集團(tuán)因利率變動(dòng)引起金融工具公允價(jià)值變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)主要與固定利率銀行借款有 關(guān)。對(duì)于固定利率借款，本集團(tuán)的目標(biāo)是保持其浮動(dòng)利率。 本集團(tuán)因利率變動(dòng)引起金融工具現(xiàn)金流量變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)主要與浮動(dòng)利率銀行借款有 關(guān)。本集團(tuán)的政策是保持這些借款的浮動(dòng)利率，以消除利率變動(dòng)的公允價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)。 * ）價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 本集團(tuán)以市場(chǎng)價(jià)格銷售煤炭及煤化工產(chǎn)品，因此受到此等價(jià)格波動(dòng)的影響。 （2）信用風(fēng)險(xiǎn) 于201* 年12月* 1日，可能引起本集團(tuán)財(cái)務(wù)損失的最大信用風(fēng)險(xiǎn)敞口主要來自于合同另 一方未能履行義務(wù)而導(dǎo)致本集團(tuán)金融資產(chǎn)產(chǎn)生的損失以及本集團(tuán)承擔(dān)的財(cái)務(wù)擔(dān)保，具體 包括： 合并資產(chǎn)負(fù)債表中已確認(rèn)的金融資產(chǎn)的賬面金額；對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量的金融工具 而言，賬面價(jià)值反映了其風(fēng)險(xiǎn)敞口，但并非最大風(fēng)險(xiǎn)敞口，其最大風(fēng)險(xiǎn)敞口將隨著未來 公允價(jià)值的變化而改變。 為降低信用風(fēng)險(xiǎn)，本集團(tuán)成立專門部門確定信用額度、進(jìn)行信用審批，并執(zhí)行其它 監(jiān)控程序以確保采取必要的措施回收過期債權(quán)。此外，本集團(tuán)于每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日審核 每一單項(xiàng)應(yīng)收款的回收情況，以確保就無法回收的款項(xiàng)計(jì)提充分的壞賬準(zhǔn)備。因此，本 集團(tuán)管理層認(rèn)為本集團(tuán)所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)大為降低。 本集團(tuán)的流動(dòng)資金存放在信用評(píng)級(jí)較高的銀行，故流動(dòng)資金的信用風(fēng)險(xiǎn)較低。 本集團(tuán)采用了必要的政策確保所有銷售客戶均具有良好的信用記錄。除應(yīng)收賬款金 額前五名外，本集團(tuán)無其他重大信用集中風(fēng)險(xiǎn)。 應(yīng)收賬款前五名金額合計(jì)：2,0* 7,7* 9,* * * .* 9元。 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） （* ）流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指本集團(tuán)將不能償還已到期的財(cái)務(wù)責(zé)任。本集團(tuán)管理流動(dòng)性的方法是 確保經(jīng)常持有充足的流動(dòng)性，在正常和緊迫的情況下，亦可以償還已到期的負(fù)債，不會(huì) 發(fā)生不可接受的虧損或風(fēng)險(xiǎn)損害本集團(tuán)的形象。本集團(tuán)嚴(yán)密監(jiān)控現(xiàn)金流量要求使現(xiàn)金收 益最優(yōu)化。本集團(tuán)編制了現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)和確保持有足夠的現(xiàn)金以應(yīng)付經(jīng)營、財(cái)務(wù)及資本 義務(wù)，但并不包括不能合理地預(yù)計(jì)的極端情況的潛在影響，例如自然災(zāi)害。 本集團(tuán)持有的金融負(fù)債按未折現(xiàn)剩余合同義務(wù)的到期期限分析如下： 201* 年12月* 1日余額： 項(xiàng)目 一年以內(nèi) 一到二年 二到五年 五年以上 合計(jì) 金融負(fù)債 短期借款 7,00* ,* * 0,000.00 7,00* ,* * 0,000.00 應(yīng)付票據(jù) * ,* 00,* 10,000.00 * ,* 00,* 10,000.00 應(yīng)付股利 1,* 7* ,* 1* .* * 1,* 7* ,* 1* .* * 應(yīng)付利息 * 2,* 77,7* * .99 * 2,* 77,7* * .99 一年內(nèi)到期 的非流動(dòng)負(fù) * ,* * * ,271,* * * .* 1 * ,* * * ,271,* * * .* 1 債 長期借款 2,* * * ,* 01,* 00.00 1,9* 1,0* 0,000.00 * ,* 29,* * 1,* 00.00 2. 敏感性分析 本集團(tuán)采用敏感性分析技術(shù)分析風(fēng)險(xiǎn)變量的合理、可能變化對(duì)當(dāng)期損益或所有者權(quán) 益可能產(chǎn)生的影響。由于任何風(fēng)險(xiǎn)變量很少孤立的發(fā)生變化，而變量之間存在的相關(guān)性 對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)變量變化的最終影響金額將產(chǎn)生重大作用，因此下述內(nèi)容是在假設(shè)每一變量 的變化是獨(dú)立的情況下進(jìn)行的。 利率風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析 利率風(fēng)險(xiǎn)敏感性分析基于下述假設(shè)： 市場(chǎng)利率變化影響可變利率金融工具的利息收入或費(fèi)用； 對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量的固定利率金融工具，市場(chǎng)利率變化僅僅影響其利息收入或費(fèi) 用； * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 以資產(chǎn)負(fù)債表日市場(chǎng)利率采用現(xiàn)金流量折現(xiàn)法計(jì)算衍生金融工具及其它金融資產(chǎn)和 負(fù)債的公允價(jià)值變化。 在上述假設(shè)的基礎(chǔ)上，在其它變量不變的情況下，利率可能發(fā)生的合理變動(dòng)對(duì)當(dāng)期 損益和權(quán)益的稅后影響如下： 201* 年度 201* 年度 項(xiàng)目 利率變動(dòng) 對(duì)凈利潤的 對(duì)所有者權(quán) 對(duì)凈利潤的 對(duì)所有者權(quán) 影響 益的影響 影響 益的影響 浮動(dòng)利率借款 增加 1% -19,210,* * * .* 0 -1* ,917,* * 1.09 -1* ,17* ,* * * .70 -1* ,* * * ,* * * .* 9 浮動(dòng)利率借款 減少 1% 19,210,* * * .* 0 1* ,917,* * 1.09 1* ,17* ,* * * .70 1* ,* * * ,* * * .* 9 十、公允價(jià)值的披露 1. 年末以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的金額和公允價(jià)值計(jì)量層次 年末公允價(jià)值 項(xiàng)目 第一層次公 第二層次公 第三層次公 合計(jì) 允價(jià)值計(jì)量 允價(jià)值計(jì)量 允價(jià)值計(jì)量 一、持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量 （一）以公允價(jià)值計(jì)量且變動(dòng)計(jì)入當(dāng) 7* 7,* * 0.09 期損益的金融資產(chǎn) 1.交易性金融資產(chǎn) 7* 7,* * 0.09 （1）債務(wù)工具投資 （2）權(quán)益工具投資 7* 7,* * 0.09 （* ）衍生金融資產(chǎn) （* ）其他 2.指定以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng) 期損益的金融資產(chǎn) （1）債務(wù)工具投資 （2）權(quán)益工具投資 （* ）其他 （二）可供出售金融資產(chǎn) （1）債務(wù)工具投資 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 年末公允價(jià)值 項(xiàng)目 第一層次公 第二層次公 第三層次公 合計(jì) 允價(jià)值計(jì)量 允價(jià)值計(jì)量 允價(jià)值計(jì)量 （2）權(quán)益工具投資 （* ）其他 （三）投資性房地產(chǎn) 1.出租用的土地使用權(quán) 2.出租的建筑物 * .持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán) 持續(xù)以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)總額 7* 7,* * 0.09 2. 持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù) 依據(jù)公開的股票市場(chǎng)，以201* 年12月* 1日的市值確定公允價(jià)值。 * . 持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性 及定量信息 無。 * . 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性 及定量信息 無。 * . 持續(xù)的第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，年初與年末賬面價(jià)值間的調(diào)節(jié)信息及不可 觀察參數(shù)敏感性分析 無。 * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） * . 持續(xù)的公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，本年內(nèi)發(fā)生各層級(jí)之間的轉(zhuǎn)換 無。 7. 本年內(nèi)發(fā)生的估值技術(shù)變更及變更原因 無。 * . 不以公允價(jià)值計(jì)量但以公允價(jià)值披露的資產(chǎn)和負(fù)債 無。 十一、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易 （一） 關(guān)聯(lián)方關(guān)系 1. 控股股東及最終控制方 （1） 控股股東及最終控制方（金額單位：萬元） 控股股東 對(duì)本公司 對(duì)本公司 及最終控 注冊(cè)地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)資本 的持股比 的表決權(quán) 制方名稱 例(%) 比例(%) 集團(tuán)公司 山西襄垣縣侯堡 制造業(yè) 221,* * 0.00 * 1.0* * 1.0* 控股股東的注冊(cè)資本及其變化（金額單位：萬元） 控股股東 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額 集團(tuán)公司 221,* * 0.00 221,* * 0.00 （2） 控股股東的所持股份或權(quán)益及其變化（金額單位：萬元） 持股金額 持股比例（%） 控股股東 年末金額 年初金額 年末比例 年初比例 集團(tuán)公司 1* 2,* 7* .0* 1* * ,* 92.* * * 1.0* * 1.* * 注：集團(tuán)公司股票賬戶開通轉(zhuǎn)融通出借業(yè)務(wù)，201* 年度累計(jì)轉(zhuǎn)融通出借本公司股票 * ,07* .* * 萬股，已收回 2,1* * .22 萬股，截止報(bào)告日，共出借在外本公司股票 91* .* 2 萬股。 2. 子公司 子公司情況詳見本附注“八、1.（1）企業(yè)集團(tuán)的構(gòu)成”相關(guān)內(nèi)容。 * 7 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） * . 合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè) 本公司重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見本附注“八、* .（1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企 業(yè)”相關(guān)內(nèi)容。本年與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余 額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下（金額單位：萬元） 合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本公司關(guān)系 天脊潞安公司 聯(lián)營企業(yè)并同一控制人 潞安財(cái)務(wù)公司 聯(lián)營企業(yè)并同一控制人 潞安清潔能源公司 聯(lián)營企業(yè)并同一控制人 忻州博恒房地產(chǎn)公司 聯(lián)營企業(yè) * . 其他關(guān)聯(lián)方 受同一控股股東及最終控制方控制的其他企業(yè) * * 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 關(guān)聯(lián)方名稱 與本公司關(guān)系 山西潞安華億實(shí)業(yè)吉印通 （華億公司） 山西清浪飲品吉印通 （清浪公司） 山西潞安民爆器材有限責(zé)任公司（民爆器材公司） 山西省輕工建設(shè)有限責(zé)任公司（輕工建設(shè)公司） 山西潞安郭莊煤業(yè)有限責(zé)任公司（郭莊煤業(yè)公司） 山西潞安礦業(yè)集團(tuán)慈林山煤業(yè)吉印通 （慈林山煤業(yè)公司） 山西潞安集團(tuán)司馬煤業(yè)吉印通 （司馬煤業(yè)公司） 山西潞安余吾熱電有限責(zé)任公司（余吾熱電公司） 山西潞安容海發(fā)電有限責(zé)任公司（容海發(fā)電公司） 山西潞安工程吉印通 （潞安工程公司） 山西潞安煤基合成油吉印通 （煤基合成油公司） 山西潞安鴻源房地產(chǎn)開發(fā)吉印通 （鴻源房地產(chǎn)公司） 山西潞安技術(shù)咨詢開發(fā)研究所吉印通 （技術(shù)咨詢研究所公司） 山西潞安機(jī)械有限責(zé)任公司（潞安機(jī)械公司） 內(nèi)蒙古潞蒙能源有限責(zé)任公司（潞蒙公司） 漯河鄭安物流有限責(zé)任公司（鄭安物流公司） 山西高河能源吉印通 （高河能源公司） 山西防爆電機(jī)（集團(tuán)）吉印通 （防爆電機(jī)公司） 山西潞安煤炭經(jīng)銷有限責(zé)任公司（煤炭經(jīng)銷公司） 上海潞安投資吉印通 （上海投資公司） 山西潞安礦業(yè)（集團(tuán)）日照國貿(mào)吉印通 （日照國貿(mào)公司） 山西潞安高純硅業(yè)科技有限責(zé)任公司（高純硅業(yè)科技公司） 山西潞安賓館服務(wù)吉印通 （潞安賓館） 山西潞安建設(shè)工程質(zhì)量檢測(cè)吉印通 （工程質(zhì)檢公司） 天脊煤化工集團(tuán)股份吉印通 （天脊煤化工股份公司） 山西潞安集團(tuán)左權(quán)五里堠煤業(yè)吉印通 （五里堠煤業(yè)公司） 受同一控股股東及 最終控制方控制的 山西潞陽煤炭投資經(jīng)營管理吉印通 （潞陽煤炭投資公司） 其他企業(yè) 山西潞安太陽能科技有限責(zé)任公司（太陽能科技公司） 山西潞圣選煤有限責(zé)任公司（潞圣選煤公司） 潞安工程勘察設(shè)計(jì)咨詢有限責(zé)任公司（工程勘察設(shè)計(jì)咨詢公司） 山西潞安小南村煤業(yè)吉印通 （小南村煤業(yè)公司） 山西潞安羿神能源股份吉印通 （羿神能源公司） 山西潞安礦業(yè)（集團(tuán)）張家港國際貿(mào)易吉印通 （張家港國貿(mào)公 司） 長治市世紀(jì)華通商貿(mào)吉印通 （華通商貿(mào)公司） 山西潞安晉安礦業(yè)工程有限責(zé)任公司（晉安礦業(yè)工程公司） * 9 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 關(guān)聯(lián)方名稱 與本公司關(guān)系 上海潞安實(shí)業(yè)吉印通 （潞安實(shí)業(yè)公司） 山西潞安集團(tuán)金源煤層氣開發(fā)有限責(zé)任公司（金源煤層氣公司） 山西天脊煤化工集團(tuán)吉印通 （天脊煤化工集團(tuán)公司） 山西潞安煤基清潔能源有限責(zé)任公司（煤基清潔能源公司） 山西潞安環(huán)能煤焦化工有限責(zé)任公司（潞安煤焦化工公司） 山西潞安安太機(jī)械有限責(zé)任公司（安太機(jī)械公司） 山西潞安集團(tuán)和順一緣煤業(yè)有限責(zé)任公司（和順一緣煤業(yè)） 山西潞安集團(tuán)瑞福萊醋業(yè)有限責(zé)任公司（瑞福萊醋業(yè)） 山西潞安西仵硅業(yè)吉印通 （西仵硅業(yè)公司） 山西鳳凰膠帶吉印通 （鳳凰膠帶公司） 山西潞安工程項(xiàng)目管理有限責(zé)任公司（工程項(xiàng)目管理公司） 山西潞安安易電氣吉印通 （潞安安易公司） 山西潞安檢測(cè)檢驗(yàn)中心有限責(zé)任公司（檢測(cè)檢驗(yàn)公司） 山西潞安宜泰國際貿(mào)易有限責(zé)任公司（宜泰國貿(mào)公司） 山西潞安納克碳一化工吉印通 （納克碳一化工公司） 山西潞安益民金屬制品有限責(zé)任公司（益民金屬制品公司） 山西潞安成品油銷售有限責(zé)任公司（成品油銷售公司） 山西潞安中煤資源勘查開發(fā)吉印通 （中煤資源勘查開發(fā)公司） 潞安礦區(qū)建設(shè)工程質(zhì)量監(jiān)督站 潞安五陽廣源實(shí)業(yè)公司（五陽廣源） 襄垣縣五陽吉印通 吉印通 （五陽吉印通 ） 山西潞安重工有限責(zé)任公司（潞安重工公司） 山西潞武農(nóng)業(yè)開發(fā)吉印通 （潞武農(nóng)業(yè)公司） 山西天脊集團(tuán)建筑工程吉印通 （天脊集團(tuán)建筑公司） 長治潞安眾益氣體吉印通 （眾益氣體公司） 上海潞安國際旅行社吉印通 （潞安國際旅行社） 山西潞安節(jié)能安全技術(shù)監(jiān)測(cè)中心（吉印通 ）（節(jié)能安全技術(shù)監(jiān) 測(cè)中心） 潞安礦務(wù)局石圪節(jié)煤礦電線電纜廠（石圪節(jié)煤礦電線電纜廠） （二） 關(guān)聯(lián)交易 1．存在控制關(guān)系且已納入本集團(tuán)合并報(bào)表范圍的子公司，其相互間交易及母子公司 交易已作抵銷。 2．定價(jià)原則 本集團(tuán)與關(guān)聯(lián)方之間在報(bào)告年內(nèi)發(fā)生的上述關(guān)聯(lián)交易項(xiàng)目的定價(jià)原則為：有市場(chǎng)價(jià) 90 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 格的按市場(chǎng)價(jià)格確定交易價(jià)格，無市場(chǎng)價(jià)格的根據(jù)雙方成本協(xié)商確定交易價(jià)格。 * ．購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易 （1）采購商品/接受勞務(wù) 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本年金額 上年金額 天脊潞安公司 電力 7,* * * ,* 0* .* 2 * ,* 0* ,099.0* 潞安機(jī)械公司 材料及配件 * 22,991.* * 17,9* * .72 華億公司 材料及配件 12* ,* * 0,* * 0.9* * 9,* * 7,1* * .* * 潞安安易公司 材料及配件 1,1* 0,* * 0.00 民爆器材公司 材料及配件 * ,* 2* ,* 22.2* * ,* 19,9* * .* 7 太陽能科技公司 材料及配件 * * 2,77* .* 0 宜泰國貿(mào)公司 材料及配件 * 71,* 2* .2* 益民金屬制品公司 材料及配件 * 0,* * 9,729.* * * 9,* * 0,1* 7.9* 潞安礦務(wù)局石圪節(jié)煤礦 材料及配件 1* ,* 2* ,191.* 0 * ,* * * ,091.27 電線電纜廠 煤基合成油公司 材料及配件 9,291,0* * .92 * ,* * 9,00* .29 晉安礦業(yè)工程公司 材料及配件 27,01* ,1* 0.00 2* ,777,* * * .* * 鳳凰膠帶公司 材料及配件 * ,* * 7,* 29.91 * ,021,100.00 潞安實(shí)業(yè)公司 材料及配件 * * 7,2* * .9* 潞安重工公司 材料及配件 * ,91* ,0* 2.90 潞武農(nóng)業(yè)公司 材料及配件 * ,990,* 9* .9* 天脊煤化工股份公司 材料及配件 * ,* 72,* 97.* 2 * ,01* ,* 72.20 五陽廣源 材料及配件 * ,1* 0,* 71.70 7,2* * ,2* 1.10 五陽吉印通 材料及配件 * * ,9* 1,0* * .* 0 1* 0,* * * ,097.00 潞安機(jī)械公司 固定資產(chǎn) 1* * ,* 00,* * * .* * 222,7* 9,0* 9.7* 華億公司 固定資產(chǎn) 7* 0,* 27.* * 1* ,9* 0,* 27.* * 防爆電機(jī)公司 固定資產(chǎn) 1,2* * ,119.* * 潞安安易公司 固定資產(chǎn) 22,* 0* ,* 12.02 工程勘察設(shè)計(jì)咨詢公司 固定資產(chǎn) * * * ,* * * .* * 潞安工程公司 固定資產(chǎn) 12,* 19,* * * .00 輕工建設(shè)公司 固定資產(chǎn) 2,1* 0,117.00 鄭安物流公司 運(yùn)輸服務(wù)費(fèi) * 1,* * * ,9* * .* * 97,1* * ,* * * .01 五陽廣源 運(yùn)輸服務(wù)費(fèi) 1,* 70,91* .* * 1* ,* * * ,7* 9.2* 潞安工程公司 工程款 720,* * 7,9* 1.0* * 72,* 00,* * 9.22 輕工建設(shè)公司 工程款 2* ,* * * ,09* .70 1* ,9* 2,7* 7.* 7 華億公司 工程款 2,* 19,1* * .* 9 12,2* * ,* 27.* * 工程勘察設(shè)計(jì)咨詢公司 工程款 * ,000,000.00 2,* 9* ,* 9* .22 91 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本年金額 上年金額 工程勘察設(shè)計(jì)咨詢公司 設(shè)計(jì)費(fèi) * ,* * * ,71* .99 潞安工程公司 維修費(fèi) 2* * ,* * 0,7* 0.* 1 2* ,2* * ,* * * .00 安太機(jī)械公司 維修費(fèi) 2* ,7* * ,* 0* .* * 防爆電機(jī)公司 維修費(fèi) 1,9* * ,* 20.9* 華億公司 維修費(fèi) * * ,* 92,* 20.10 2,* * * ,* * * .00 華億公司 印刷費(fèi) * 7* ,* * 9.* * 1,1* 0,* 9* .* * 潞安機(jī)械公司 維修費(fèi) 1* ,120,111.10 2* ,* 71,* 2* .01 工程項(xiàng)目管理公司 監(jiān)理費(fèi) 1,10* ,* * * .91 輕工建設(shè)公司 維修費(fèi) 1* ,* * * ,* 02.* 7 * ,* * * ,1* 7.2* 技術(shù)咨詢開發(fā)研究所公 儀器測(cè)試費(fèi) * ,222,0* 0.91 * ,* 27,2* 2.* 2 司 潞安機(jī)械公司 檢測(cè)費(fèi) * * * .* * 檢測(cè)檢驗(yàn)公司 檢測(cè)費(fèi) * ,* * * ,* 9* .* 1 2,* * 9,2* 1.9* 工程質(zhì)檢公司 檢測(cè)費(fèi) * 79,000.00 日照國貿(mào)公司 港務(wù)費(fèi)服務(wù)費(fèi) 1* ,7* 9,* 20.7* 1* ,29* ,* * 1.* 0 煤炭經(jīng)銷公司 站臺(tái)服務(wù)費(fèi) 17,7* 9,* * 7.1* 華億公司 運(yùn)費(fèi) 12,* 19,01* .19 1* ,* 0* ,219.0* 金源煤層氣公司 服務(wù)費(fèi) 11,* * * ,* * 9.* 1 19,117,2* 7.79 潞安實(shí)業(yè)公司 會(huì)議費(fèi) * 10,1* * .* * * ,1* * ,* 02.* * 余吾熱電公司 供熱 * ,* * 0,* * 2.* 0 * ,7* * ,* 29.20 清浪公司 水費(fèi)及蒸汽費(fèi) 2,* * * ,* 1* .* * 2,* * 9,219.27 集團(tuán)公司 水費(fèi)及蒸汽費(fèi) 9* ,* * * ,* 72.* * 9* ,010,* 2* .* * 集團(tuán)公司 電力 * 27,119,09* .* * * * * ,09* ,2* * .* * 潞安賓館 住宿費(fèi) * * * ,1* * .* * * * * ,299.00 集團(tuán)公司 材料及配件 * * ,9* 1,* * 0.* * * 2,2* * ,* * 2.2* 集團(tuán)公司 運(yùn)費(fèi) 19,* * 1,* * 2.* 1 1,* 29,* * * .91 集團(tuán)公司 警衛(wèi)消防費(fèi) 2* ,9* * ,* 0* .* 1 * 1,* 0* ,791.* * 集團(tuán)公司 通信費(fèi) 9,1* 1,* * 9.2* 7,* * * ,* 9* .17 集團(tuán)公司 污水處理費(fèi) * 7,* * * ,1* 1.17 * * ,* 1* ,19* .72 集團(tuán)公司 班中餐及招待費(fèi) * 2,1* * ,* 72.17 * * ,* * * ,2* 9.00 集團(tuán)公司 公寓住宿費(fèi) * * ,* 21,0* * .* 2 * 1,* * * ,* * 0.00 集團(tuán)公司 取暖及洗浴費(fèi) * 2,0* * ,201.7* * * ,070,* 9* .* * 集團(tuán)公司 職工福利費(fèi)用 111,* 07,09* .11 * 9,020,* * 1.9* 集團(tuán)公司 軌道衡稱重計(jì)量服務(wù)費(fèi) * ,* 01,791.07 * ,* * * ,* 01.* 0 集團(tuán)公司 噴吹煤加工費(fèi) * ,2* 9,97* .00 集團(tuán)公司 修理費(fèi) * ,* 2* ,* * 2.* * 9,1* 1,* 20.* * 集團(tuán)公司 醫(yī)院療養(yǎng)費(fèi) 2,70* ,* 71.00 * ,* 1* ,1* 9.0* 92 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本年金額 上年金額 集團(tuán)公司 電視臺(tái)服務(wù)費(fèi) 1,179,* * 0.00 1,1* * ,* 2* .00 集團(tuán)公司 職工培訓(xùn)費(fèi) * ,1* 7,* 99.0* * ,* 7* ,* 0* .00 集團(tuán)公司 衛(wèi)生清潔費(fèi) 1* ,* 00,* 9* .9* 1* ,* * 2,9* 0.92 集團(tuán)公司 綠化費(fèi) 2* ,11* ,17* .29 19,* * 0,10* .* * 集團(tuán)公司 倉儲(chǔ)費(fèi) 12,* 20,000.00 存車、衛(wèi)生防疫、報(bào) 集團(tuán)公司 刊、儀器測(cè)試費(fèi)、會(huì)議 12,* * 1,2* * .22 1* ,91* ,* 07.2* 活動(dòng)費(fèi) 集團(tuán)公司 公用設(shè)施費(fèi) 27,0* 0,* * 0.7* 21,* 27,* 72.11 潞安財(cái)務(wù)公司 委托貸款手續(xù)費(fèi) 12,1* * ,00* .* * 10,9* 7,972.7* 潞安財(cái)務(wù)公司 電票手續(xù)費(fèi) * 0,* 22.* * * 9,* 00.00 集團(tuán)公司 顧問費(fèi) * ,2* * ,2* * .2* * * 2,200.00 （2）銷售商品/提供勞務(wù) 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本年金額 上年金額 潞安工程公司 材料及配件 * ,0* * ,20* .7* * ,20* ,71* .* 9 華億公司 材料及配件 * 7* ,9* * .00 11,* * 0,* * * .* * 集團(tuán)及全資子公司 材料及配件 1,2* * ,* 21.0* 1,299,* 9* .2* 集團(tuán)公司 煤氣 1,0* * ,* 00.* 0 10,* 1* ,* * 7.20 精蠟化學(xué)品公司 煤氣 1* 1,77* .* * 集團(tuán)公司 煤炭 77,1* 9,12* .* 2 2* ,* * * ,1* 2.* * 西仵硅業(yè)公司 煤炭 1* ,9* 1,* * 2.* 2 27,0* * ,27* .99 天脊煤化工股份公司 煤氣 1,* 2* ,* * 1.* 1 天脊潞安公司 煤氣 * * ,099,272.99 7* ,* 01,01* .* * 煤基合成油公司 煤炭 * * 7,9* * ,* 7* .70 * 2* ,* * 0,2* 9.7* 余吾熱電公司 煤炭 1* 2,* 01,90* .* 1 * * ,9* 1,* * * .77 晉安礦業(yè)工程公司 煤炭 * * * ,0* 2.7* 容海發(fā)電公司 煤炭 1* * ,1* * ,* 0* .* * 70,* 70,* 7* .* 9 日照國貿(mào)公司 煤炭 * 02,* 2* ,2* * .* 7 20* ,* * * ,2* 9.* * 煤炭經(jīng)銷公司 煤炭 * 21,2* * ,* * 1.* * * 00,* * * ,* 2* .09 民爆器材公司 煤炭 1,* * * ,99* .77 * * 7,72* .* * 高純硅業(yè)公司 煤炭 * ,97* ,* 7* .* 7 潞安機(jī)械公司 煤炭 * ,07* ,17* .9* 天脊煤化工股份公司 煤炭 * * * ,* 9* ,0* * .0* * 0* ,02* ,7* * .* 1 張家港國貿(mào)公司 煤炭 12,20* ,* 20.* * 9* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本年金額 上年金額 羿神能源公司 煤炭 220,102,* 09.09 * 0,* * * ,* 79.1* 煤基清潔能源公司 煤炭 29,0* 9,* 29.0* 1* ,00* ,* 1* .9* 祥瑞焦化公司 出售資產(chǎn) * * ,109.11 羿神能源公司 焦炭 2,012,* 17.* 9 集團(tuán)公司 線路維修費(fèi) 270,270.27 司馬煤業(yè)公司 代銷手續(xù)費(fèi) 11,7* 1,0* * .20 * ,* 9* ,* 70.7* 慈林山煤業(yè)公司 代銷手續(xù)費(fèi) * ,* * * ,100.27 * ,07* ,772.22 郭莊煤業(yè)公司 代銷手續(xù)費(fèi) 10,212,099.02 * ,1* * ,* * * .* 1 小南村煤業(yè)公司 代銷手續(xù)費(fèi) * 1* ,* * * .* * 1,171,* * 9.12 高河能源公司 代銷手續(xù)費(fèi) 2* ,* 1* ,791.07 19,* * * ,2* 9.09 * ．承租情況 承租方 出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本年確認(rèn)的租賃費(fèi) 上年確認(rèn)的租賃費(fèi) 名稱 華通商貿(mào)公司 本集團(tuán) 車輛 * 9* ,77* .29 集團(tuán)公司 本集團(tuán) 房屋 1* ,92* ,* 12.20 * ,971,* * 0.70 集團(tuán)公司 本集團(tuán) 設(shè)備 * 7* ,1* 1.* * 71* ,1* * .* 7 集團(tuán)公司 本集團(tuán) 車輛 1,00* ,* 20.2* 7* 9,72* .9* 集團(tuán)公司 本集團(tuán) 土地 9,* 10,700.00 9,* 10,700.00 集團(tuán)公司 本集團(tuán) 場(chǎng)站租賃費(fèi) 2,0* * ,0* * .0* * ,1* 0,000.00 金源煤層氣公司 本集團(tuán) 設(shè)備 * ,7* 0,* 21.* * * ,9* 0,911.09 司馬煤業(yè)公司 本集團(tuán) 設(shè)備 10,1* * ,* 9* .1* 10,1* * ,9* 0.* 7 鴻源房地產(chǎn)公司 本集團(tuán) 房屋 2,7* 0,02* .1* 2,9* 0,* 2* .* 0 華億公司 本集團(tuán) 車輛 1* 9,9* 0.* 1 * * * ,* 19.0* * ．出租情況 出租方 本年確認(rèn)的租賃 上年確認(rèn)的租 承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 名稱 收益 賃收益 本集團(tuán) 高河能源公司 車輛 * 9,* * 7.19 29,* * * .* 1 本集團(tuán) 煤基清潔能源公司 車輛 127,* 7* .70 * 2,* 2* .22 本集團(tuán) 潞嵐農(nóng)業(yè)開發(fā)公司 車輛 9,* * * .* * * ,7* 2.* 1 本集團(tuán) 潞關(guān)農(nóng)業(yè)開發(fā)公司 車輛 * ,* 97.* * 2,29* .72 本集團(tuán) 太陽能科技公司 車輛 * ,* * * .* 9 2,* 72.70 本集團(tuán) 容海發(fā)電公司 車輛 * ,97* .* 1 1,9* * .2* 本集團(tuán) 慈林山煤業(yè)公司 車輛 * * ,* 22.1* 17,911.07 本集團(tuán) 余吾熱電公司 車輛 12,0* 0.* 7 * ,0* 0.29 9* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 出租方 本年確認(rèn)的租賃 上年確認(rèn)的租 承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 名稱 收益 賃收益 本集團(tuán) 瑞福萊醋業(yè) 車輛 * ,* * * .0* * ,91* .2* 本集團(tuán) 集團(tuán)公司 車輛 * * * ,* * 9.11 * 0,7* 0.2* 本集團(tuán) 慈林山煤業(yè)公司 專業(yè)設(shè)備 * ,* 71,* 9* .0* * ,0* * ,* 10.* 2 本集團(tuán) 和順一緣煤業(yè) 專業(yè)設(shè)備 * ,* * 9,* * * .00 2,* * 0,* * 9.7* 本集團(tuán) 潞陽瑞龍煤業(yè)公司 專業(yè)設(shè)備 2,* 72,* * * .* * 本集團(tuán) 潞陽祥升煤業(yè)公司 專業(yè)設(shè)備 2,90* ,* * 1.9* * * 9,* * * .72 本集團(tuán) 潞陽長榆河煤業(yè)公司 專業(yè)設(shè)備 7* ,* * 0.00 2* ,* 20.00 * ．售后回租情況 無 7．關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 擔(dān)保是否已經(jīng)履 擔(dān)保方 被擔(dān)保方 201* 年擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 行完畢 集團(tuán)公司 溫莊 * * ,100,000.00 201* -1-1* 2020-1-1* 否 集團(tuán)公司 溫莊 12,000,000.00 2012-12-27 2019-12-2* 否 集團(tuán)公司 溫莊 * ,9* 0,000.00 201* -1-1* 2020-1-1* 否 集團(tuán)公司 溫莊 20,000,000.00 2012-11-1* 2020-11-1* 否 集團(tuán)公司 潞寧 100,000,000.00 2009-12-2* 201* -12-2* 否 集團(tuán)公司 潞寧 999,000,000.00 201* -12-2* 2019-12-2* 否 集團(tuán)公司 黑龍關(guān) * 0,000,000.00 201* -* -21 201* -* -21 否 集團(tuán)公司 黑龍關(guān) * * ,000,000.00 201* -* -2* 2017-* -2* 否 集團(tuán)公司 黑龍煤業(yè) 7* ,* 70,000.00 201* -2-2* 2017-11-2* 否 集團(tuán)公司 本公司 1* * ,* 99,* 00.00 201* -9-2* 2017-9-2* 否 集團(tuán)公司 本公司 * 1,9* * ,* 00.00 201* -10-1* 2017-10-1* 否 集團(tuán)公司 黑龍關(guān) 20,000,000.00 201* -1-* 201* -1-* 是，提前還款 集團(tuán)公司 黑龍關(guān) 2* ,000,000.00 201* -* -20 201* -* -20 是，提前還款 集團(tuán)公司 伊田煤業(yè) 7,000,000.00 2012-9-2* 2017-* -21 是，提前還款 集團(tuán)公司 伊田煤業(yè) 10* ,000,000.00 2012-12-17 2017-* -21 是，提前還款 集團(tuán)公司 伊田煤業(yè) 11,000,000.00 201* -11-2* 2017-* -21 是，提前還款 * ．關(guān)聯(lián)方資金拆借 （1）向關(guān)聯(lián)方拆入資金 關(guān)聯(lián)方 拆入金額 起始日 到期日 說明 潞安財(cái)務(wù)公司 20,000,000.00 201* -* -27 201* -* -2* 本期已償還 潞安財(cái)務(wù)公司 1* 0,000,000.00 201* -1-9 201* -1-* 本期已償還 9* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 關(guān)聯(lián)方 拆入金額 起始日 到期日 說明 潞安財(cái)務(wù)公司 1* 0,000,000.00 201* -1-22 201* -1-21 本期已償還 潞安財(cái)務(wù)公司 * 0,000,000.00 201* -* -21 201* -* -20 本期已償還 潞安財(cái)務(wù)公司 * 0,000,000.00 201* -7-1* 201* -7-1* 本期已償還 潞安財(cái)務(wù)公司 1* 0,000,000.00 201* -11-20 201* -11-20 本期已償還 潞安財(cái)務(wù)公司 2* 0,000,000.00 201* -12-2* 201* -12-2* 本期已償還 潞安財(cái)務(wù)公司 100,000,000.00 201* -12-* 0 201* -12-29 本期已償還 潞安財(cái)務(wù)公司 10,000,000.00 2012-10-2* 201* -* -10 本期已償還 潞安財(cái)務(wù)公司 20,000,000.00 2012-* -27 201* -* -2* 本期已償還 潞安財(cái)務(wù)公司 10,000,000.00 2012-7-1* 201* -7-11 本期已償還 潞安財(cái)務(wù)公司 1* 0,000,000.00 201* -1-* 2017-1-* 借款未到期 潞安財(cái)務(wù)公司 1* 0,000,000.00 201* -1-1* 2017-1-12 借款未到期 潞安財(cái)務(wù)公司 * 0,000,000.00 201* -* -19 2017-* -1* 借款未到期 潞安財(cái)務(wù)公司 * 9,000,000.00 201* -7-19 2017-7-1* 借款未到期 集團(tuán)公司 21* ,* * 0,000.00 201* -1-11 2017-1-10 借款未到期 潞安財(cái)務(wù)公司 * 0,000,000.00 2012-* -* 2017-* -7 借款未到期 潞安財(cái)務(wù)公司 1* ,000,000.00 2012-7-* 1 2017-* -2* 借款未到期 潞安財(cái)務(wù)公司 1* ,000,000.00 2012-9-2* 2017-* -1* 借款未到期 潞安財(cái)務(wù)公司 1* 0,* 70,000.00 201* -2-2* 2017-11-2* 借款未到期 （2）與關(guān)聯(lián)方利息結(jié)算 關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易 關(guān)聯(lián)交易定價(jià)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 名稱 類型 式及決策程序 中國人民銀行 潞安財(cái)務(wù)公司 利息支出 借款利息支出 公布的同期貸 * * ,2* 1,27* .* 2 * * ,* 2* ,* * * .1* 款基準(zhǔn)利率 中國人民銀行 潞安財(cái)務(wù)公司 利息收入 存款利息收入 公布的同期存 * * ,* 1* ,7* * .99 * 2,* * 1,* 79.22 款基準(zhǔn)利率 中國人民銀行 集團(tuán)公司 利息支出 借款利息支出 公布的同期貸 70,2* * ,0* 7.* 1 * 7,* 9* ,2* 7.* 7 款基準(zhǔn)利率 9．關(guān)鍵管理人員薪酬單位：萬元 項(xiàng)目名稱 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 薪酬合計(jì) 1* * .* * 20* .91 9* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） （三） 關(guān)聯(lián)方往來余額 1. 應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項(xiàng) 項(xiàng)目名 年末余額 年初余額 公司名稱 關(guān)聯(lián)方 稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 貨幣資 金 潞安財(cái)務(wù)公司 同一控制方 * ,* 07,990,* 0* .* 9 * ,* * * ,* * 7,* * 7.17 應(yīng)收票 據(jù) 煤炭經(jīng)銷公司 同一控制方 11* ,* 97,09* .7* 10* ,7* 7,221.11 日照國貿(mào)公司 同一控制方 10* ,* 00,000.00 * 0,000,000.00 容海發(fā)電公司 同一控制方 10,000,000.00 余吾熱電公司 同一控制方 * 0,000,000.00 潞安機(jī)械公司 同一控制方 * ,000,000.00 民爆器材公司 同一控制方 * 00,000.00 天脊煤化工股份 同一控制方 1* ,* 70,* * * .9* * 0,000,000.00 公司 煤基合成油公司 同一控制方 * 00,000.00 華億公司 同一控制方 * 00,000.00 應(yīng)收賬 款 集團(tuán)公司 母公司 2* ,1* 0,* 70.* * * ,27* ,* 07.20 19,22* ,292.19 1,* 27,* 9* .* 2 煤基合成油公司 同一控制方 * * 9,99* ,77* .91 1* ,21* ,* 91.00 * * 2,90* ,* * 1.* 1 * ,* 29,* * 2.* * 容海發(fā)電公司 同一控制方 1* * ,921,* 79.2* 1,7* 0,07* .2* * 9,* 79,* 09.* 2 * 0* ,* * 9.* 1 余吾熱電公司 同一控制方 7,* * * ,* * * .* 0 7* ,* * * .12 7,* * 1,0* 0.0* 7* ,* 10.* 0 華億公司 同一控制方 * ,77* ,07* .1* 1* * ,70* .* 1 * ,72* ,07* .1* * 7,2* 0.7* 潞陽煤炭投資公 同一控制方 10,* 72,* * * .0* 1,01* ,* 70.* * * ,1* * ,* * 2.2* * * 1,* 12.71 司 潞安樹脂公司 同一控制方 * 20,000.00 210,000.00 * 20,000.00 1* * ,000.00 五里堠煤業(yè)公司 同一控制方 17* ,000.00 17* ,000.00 17* ,000.00 * * ,000.00 潞圣選煤公司 同一控制方 1* 9,72* .00 * 9,* * 2.* 0 1* 9,72* .00 * * ,* 90.00 郭莊煤業(yè)公司 同一控制方 11* ,* * 9.70 1,7* * .* 7 1* ,* * 1.70 1* * .* 2 高河能源公司 同一控制方 * 0* ,* 09.71 * ,0* * .10 71* ,* * 9.* 1 * * ,7* * .* 0 潞安煤焦化工公 參股企業(yè) * * ,711,* 2* .2* * * ,711,* 2* .2* * * ,711,* 2* .2* * * ,711,* 2* .2* 司 羿神能源公司 同一控制方 * * * ,* 17,* 1* .* * 1* ,129,* 9* .* 1 19* ,297,* * 2.01 2,* 9* ,* 7* .0* 天脊潞安公司 同一控制方 2* 2,* * 0,* 22.7* * ,7* * ,77* .9* 1* * ,299,2* 9.* * 2,* * 2,7* * .* 0 潞安機(jī)械公司 同一控制方 * ,0* * ,1* 2.* * 177,0* 9.* 7 2,* * * ,0* 7.* * * 2,1* * .70 司馬煤業(yè)公司 同一控制方 * * 7,20* .* * * * ,720.* * * * 7,20* .* * * * ,* * 0.* 2 天脊煤化工股份 同一控制方 27* ,* 9* ,991.* * 2,7* * ,9* 9.92 12* ,* * 1,* 1* .77 1,2* * ,91* .7* 公司 安太機(jī)械公司 同一控制方 * * * ,* 1* .17 2* ,77* .* * * * 7,* * 0.07 * ,* 7* .* 0 潞安賓館 同一控制方 9,* * 1.* * 9* .* 2 潞安工程公司 同一控制方 * ,* * * ,0* 2.09 * * ,* * 0.* 2 * ,7* * ,19* .7* * 7,* * 1.99 和順一緣煤業(yè) 同一控制方 * ,90* ,2* * .* * 179,* 11.7* 2,7* 1,971.90 27,* 19.72 97 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 瑞福萊醋業(yè) 同一控制方 1* ,71* .2* * 2* .12 * ,92* .* * * 9.2* 日照國貿(mào)公司 同一控制方 190,90* ,* * 9.* 9 1,909,0* * .90 1* * ,* * * ,* 1* .* 9 1,* * * ,* * * .17 慈林山煤業(yè)公司 同一控制方 11,* 19,710.1* 2* * ,2* * .99 * ,7* 9,* * 0.* 0 * * ,907.* 7 煤基清潔能源 同一控制方 * 0,* 90,079.* 1 1,1* 9,* 0* .9* 1* ,* * 9,* * * .19 1* * ,* 9* .* * 煤炭經(jīng)銷公司 同一控制方 9* ,2* 2,* 9* .* 9 9* 2,* 2* .9* 102,797,7* 2.* 2 1,027,977.* 2 太陽能科技公司 同一控制方 20* ,* 09.* 9 9,97* .* 2 20* ,* 09.* 9 2,0* * .10 西仵硅業(yè)科技公 同一控制方 * 7,9* 0,* * 0.19 1,7* * ,* 07.77 * 1,* * 0,10* .09 * 1* ,* 01.0* 司 潞安高純硅業(yè) 同一控制方 * ,* * 1,* 0* .* 0 * * ,* 1* .0* 其他應(yīng) 收款 集團(tuán)公司 母公司 1,2* 0,* * * .* 0 * 17,7* * .* * 1,2* 0,* * * .* 0 * 92,70* .* 9 太陽能科技公司 同一控制方 1,111,7* * .* 7 * * ,* * 7.* * 1,111,7* * .* 7 11,117.* 9 預(yù)付賬 款 集團(tuán)公司 母公司 * ,* * 2.* 7 2,717,* * 2.* 2 2. 關(guān)聯(lián)方應(yīng)付賬款 項(xiàng)目 關(guān)聯(lián)方 公司類型 年末金額 年初金額 短期借款 潞安財(cái)務(wù)公司 同一控制方 1,* * 0,000,000.00 * 70,000,000.00 集團(tuán)公司 母公司 21* ,* * 0,000.00 21* ,* * 0,000.00 預(yù)收賬款 集團(tuán)公司 母公司 * ,090.7* 10,* * 0,* 79.7* 潞安機(jī)械公司 同一控制方 2* 0,* * 2.91 * * .* 1 民爆器材公司 同一控制方 * * ,* * 7.* * * 2* ,* * 1.7* 張家港國貿(mào)公司 同一控制方 1,1* 7,710.* 0 * ,020,117.* 0 天脊煤化工股份公司 同一控制方 * 0,02* .* 7 * 0,02* .* 7 鳳凰膠帶公司 同一控制方 * * ,21* .2* 華億公司 同一控制方 1,* 00,000.00 應(yīng)付賬款 集團(tuán)公司 母公司 1,9* * ,21* ,* 07.* 9 1,* 22,* 91,* 1* .* 1 防爆電機(jī)公司 同一控制方 * ,9* * ,* * 9.9* * ,2* * ,1* * .* 0 潞安工程公司 同一控制方 1,12* ,* * * ,* 9* .1* 1,01* ,7* 0,2* * .* 0 潞安機(jī)械公司 同一控制方 * 99,00* ,177.* 9 71* ,1* 9,297.0* 輕工建設(shè)公司 同一控制方 * 7,* * * ,1* * .* 1 2* ,* 9* ,2* 9.* 7 鄭安物流公司 同一控制方 11,* 7* ,* 11.2* 清浪公司 同一控制方 * 2* ,2* * .00 2* 1,* 2* .00 華億公司 同一控制方 * 2,7* * ,0* 7.* * 1* * ,* 9* ,* 10.02 技術(shù)咨詢研究所公司 同一控制方 1,1* * ,* 01.00 1,1* * ,* * * .00 司馬煤業(yè)公司 同一控制方 21* ,7* * ,9* * .1* 2,* 0* ,* 1* .* 0 9* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 項(xiàng)目 關(guān)聯(lián)方 公司類型 年末金額 年初金額 慈林山煤業(yè)公司 同一控制方 1* 0,* 11,* 12.71 * ,1* 0,* 02.* 0 民爆器材公司 同一控制方 * ,1* 2,* 9* .12 * ,* 22,1* 0.01 高河能源公司 同一控制方 719,* * 0,* * 7.7* 1* * ,* 21,19* .* 9 郭莊煤業(yè)公司 同一控制方 79,* 19,922.72 * 7* ,* * * .1* 小南村煤業(yè)公司 同一控制方 1* ,9* * .1* * ,* 12,220.* 0 工程項(xiàng)目管理公司 同一控制方 2,* * 2,700.00 * ,* 7* ,2* 0.00 工程勘察設(shè)計(jì)咨詢公司 同一控制方 20,* * 7,* * * .* 2 1* ,2* * ,* 9* .* 2 天脊煤化工股份公司 同一控制方 1* ,* 02,* 71.7* * ,779,29* .* * 潞安安易公司 同一控制方 12,* 77,* 20.* 0 * 9* ,* 20.00 檢測(cè)檢驗(yàn)公司 同一控制方 * * 9,* * 9.* 0 9* 1,12* .00 工程質(zhì)檢公司 同一控制方 1,21* ,000.00 9* * ,000.00 金源煤層氣公司 同一控制方 * ,* 1* ,* 77.0* * ,90* ,* * * .* * 晉安礦業(yè)工程公司 同一控制方 12,2* 9,* * * .1* 2* ,* 02,* 09.17 煤基合成油公司 同一控制方 * ,7* 7,* * 0.* * 1,7* 9,* * * .* 7 煤炭經(jīng)銷公司 同一控制方 0.* * 20,709,* 7* .00 納克碳一化工公司 同一控制方 121,* 77.* 0 1,1* 2,* * 1.* 0 日照國貿(mào)公司 同一控制方 1* ,* 1* ,9* 7.* 7 * 1,7* * ,1* 9.* * 益民金屬制品公司 同一控制方 * * ,* 1* ,* 2* .* * * 2,* * 0,* * 2.99 天脊煤化工集團(tuán)公司 同一控制方 709,290.00 7* 9,290.00 上海實(shí)業(yè)公司 同一控制方 29* ,* * * .* * 1,* * * ,7* * .00 鳳凰膠帶公司 同一控制方 1* ,* * 1,* 27.10 9,* 11,2* 7.10 宜泰國貿(mào)公司 同一控制方 * ,71* ,907.* 1 中煤資源勘查開發(fā)公司 同一控制方 * ,* 7* ,* * * .20 * ,197,* * * .20 潞安礦區(qū)建設(shè)工程質(zhì)量 同一控制方 * ,* 9* ,* 2* .70 * ,* 9* ,* 2* .70 監(jiān)督站 潞安重工公司 同一控制方 * ,012,* 09.21 * 91,22* .00 潞武農(nóng)業(yè)公司 同一控制方 1,79* ,9* 2.* 9 97,071.00 天脊集團(tuán)建筑公司 同一控制方 * 0,000.00 * 0,000.00 眾益氣體公司 同一控制方 19* ,* * * .* 9 * * 1,* * * .* * 五陽廣源公司 同一控制方 1* ,0* 0,* 1* .01 21,099,17* .9* 五陽吉印通 公司 同一控制方 * * ,119,* * 2.* 9 * * ,* 10,* * * .* 1 太陽能科技公司 同一控制方 170,90* .00 應(yīng)付票據(jù) 集團(tuán)公司 母公司 1* 0,000,000.00 * 70,000,000.00 慈林山煤業(yè)公司 同一控制方 10,000,000.00 華億公司 同一控制方 司馬煤業(yè)公司 同一控制方 1* 2,000,000.00 2* ,000,000.00 石圪節(jié)煤礦電線電纜廠 同一控制方 * 1,* 00,000.00 高河能源公司 同一控制方 2,* * * ,000,000.00 日照國貿(mào)公司 同一控制方 10,000,000.00 99 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 項(xiàng)目 關(guān)聯(lián)方 公司類型 年末金額 年初金額 小南村煤業(yè)公司 同一控制方 1* ,* 00,000.00 其他應(yīng)付款 集團(tuán)公司 母公司 2* 9,* 02,* * 7.* * 290,* 92,912.* 1 潞蒙公司 同一控制方 * ,1* * ,* * 7.01 1,* * 2,* * 1.* 2 煤基合成油公司 同一控制方 * * 0,000.00 * * 0,000.00 技術(shù)咨詢研究所公司 同一控制方 * * 2,29* .00 * * * ,991.00 工程勘察設(shè)計(jì)咨詢公司 同一控制方 7* 0,000.00 * 00,000.00 防爆電機(jī)公司 同一控制方 * * 0,000.00 * * 0,000.00 潞安賓館 同一控制方 * * ,* 2* .00 1* 0,* * * .00 潞安檢測(cè)檢驗(yàn)中心 同一控制方 20* ,1* 0.00 171,9* 2.00 潞安工程公司 同一控制方 11* ,1* 0.00 91,0* 0.00 高河能源公司 同一控制方 * ,70* ,* 9* .17 * ,272,0* 0.* * 華億公司 同一控制方 2,* * 0,9* 2.27 2,* * * ,27* .* 2 小南村煤業(yè)公司 同一控制方 1* * ,* * 0.1* * * 9,* * 7.* * 余吾熱電公司 同一控制方 2,* * * ,* 1* .20 7,* * * ,7* * .00 節(jié)能安全技術(shù)監(jiān)測(cè)中心 同一控制方 * 00.00 * 00.00 五陽廣源公司 同一控制方 2,* * * ,0* * .* 2 1,0* 1,* 09.1* 司馬煤業(yè)公司 同一控制方 * 00,000.00 長期借款 潞安財(cái)務(wù)公司 同一控制方 9* ,* 70,000.00 一年內(nèi)到期的 長期負(fù)債 潞安財(cái)務(wù)公司 同一控制方 9* ,* 70,000.00 * 0* ,000,000.00 十二、股份支付 本年無股份支付事項(xiàng) 十三、或有事項(xiàng) 1.對(duì)外提供擔(dān)保形成的或有負(fù)債 截止到 201* 年 12 月 * 1 日，本集團(tuán)本年未發(fā)生對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。 * . 仲裁及訴訟事項(xiàng) （1）尚未裁決事項(xiàng) 1）201* 年 9 月 9 日，因增資擴(kuò)股協(xié)議糾紛，崔建宏向長治市中級(jí)人民法院提起訴 訟，起訴本集團(tuán)償還其股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 * ,* * 0 萬元及利息 711.* 0 萬元，元豐公司承擔(dān)連帶責(zé) 任。201* 年 9 月 20 日，長治市中級(jí)人民法院【（201* ）長民初字第 0009* 號(hào)】做出判 100 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 決：被告元豐公司支付崔建宏欠款 * ,* * 0 萬元，駁回原告崔建宏的其他訴訟請(qǐng)求。案件受 理費(fèi) 2* * ,* 90 元，由原告崔建宏承擔(dān) * 2,9* * .20 元，由被告元豐公司承擔(dān) 201,* * * .* 0 元。元 豐公司和崔建宏于 201* 年 12 月分別提起上訴，截止報(bào)告日，二審尚未判決。 2）因施工合同糾紛，山西省第二地質(zhì)工程勘察院向山西省蒲縣人民法院提起訴訟， 請(qǐng)求判令本集團(tuán)子公司宇鑫煤業(yè)公司支付工程款 1,* * 2,* 7* .00 元，支付違約金、利息、窩 工費(fèi)等損失 * 79,* * 1.00 元。2017 年 2 月 17 日，山西省蒲縣人民法院【（201* ）晉 10* * 民 初 * 0* 號(hào)】作出判決：判決本公司支付工程款 1,* * 2,* 7* .00 元，承擔(dān)違約金 10* ,12* .00 元， 窩工費(fèi) 7* ,* 00.00 元，案件受理費(fèi) 2* ,29* .00 元。山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 對(duì)該 債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。2017 年 * 月本公司提起上訴，上訴請(qǐng)求撤銷山西省蒲縣人民法院 【（201* ）晉 10* * 民初 * 0* 】號(hào)民事判決書，依法改判駁回被上訴人山西省第二地質(zhì)工 程勘察院對(duì)潞安環(huán)能的訴訟請(qǐng)求，二審訴訟費(fèi)由被上訴人承擔(dān)。 * ）201* 年 * 月 2* 日，因合同糾紛，中煤科工集團(tuán)西安研究院吉印通 向長治市仲裁 委員會(huì)提請(qǐng)仲裁，請(qǐng)求裁令本集團(tuán)子公司黑龍煤業(yè)公司支付工程款 1,297,* 22.7* 元，利息 121,7* 0 元，以及本次仲裁費(fèi)。截止報(bào)告日，長治仲裁委員會(huì)尚未做出仲裁。 * ）201* 年 7 月 1* 日，因合同糾紛，平遙同妙機(jī)車吉印通 向長治市仲裁委員會(huì)提請(qǐng) 仲裁，請(qǐng)求裁令本集團(tuán)子公司黑龍煤業(yè)公司支付設(shè)備款 * * 0,000.00 元，利息 * * ,* * 0.00 元， 以及本次仲裁費(fèi)。截止報(bào)告日，長治仲裁委員會(huì)尚未做出仲裁。 * ）201* 年 7 月 2* 日，因合同糾紛，太原市平陽煤礦機(jī)械廠向長治市仲裁委員會(huì)提請(qǐng) 仲裁，請(qǐng)求裁令本集團(tuán)子公司黑龍煤業(yè)公司支付設(shè)備款 2* * ,0* 0.00 元，利息 2* ,* 1* .70 元， 以及本次仲裁費(fèi)。截止報(bào)告日，長治仲裁委員會(huì)尚未做出仲裁。 * ）因建設(shè)工程施工合同糾紛一案，武鄉(xiāng)縣人民法院做出民事判決【（201* ）武民初 字第 * 0* 號(hào)】，判定原告張勇資質(zhì)不全、證據(jù)不足，依法駁回其訴訟請(qǐng)求。原告張勇不 服一審判決，于 201* 年 10 月 * 0 日上訴至長治市中院，2017 年 * 月 2 日山西省長治市中 級(jí)人民法院做出二審判決【（2017）晉 0* 民終 * 2 號(hào)】：裁定撤銷山西省武鄉(xiāng)縣人民法院 民事判決【（201* ）武民初字第 * 0* 號(hào)】，并發(fā)回山西省武鄉(xiāng)縣人民法院重審。 7）沈陽電纜產(chǎn)業(yè)股份吉印通 （下稱沈陽電纜公司）、江蘇省礦業(yè)工程集團(tuán)有限公 司、因買賣合同起訴孟家窯煤業(yè)公司，孟家窯煤業(yè)公司對(duì)本案管轄權(quán)提出異議。 201* 年 11 月 * 日，【(201* )蘇 010* 民初 * * 7* 號(hào)】民事裁定書裁定如下，被告山西潞 安集團(tuán)潞寧孟家窯煤業(yè)吉印通 對(duì)管轄權(quán)提出的異議成立，本案移送至山西省寧武縣人 民法院處理。移送后，目前仍未開庭審理。 * ）201* 年 7 月 1* 日，平遙同妙機(jī)車吉印通 向長治市仲裁委員會(huì)提請(qǐng)仲裁，申請(qǐng)裁 101 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 定本集團(tuán)子公司伊田煤業(yè)公司支付所欠貨款 2* 9,000.00 元、利息 1* ,* 91.00 元及仲裁費(fèi)用。 截止報(bào)告日，該仲裁尚未作出裁決。 （2）重要的已判決未執(zhí)行事項(xiàng) 1）201* 年 12 月 1* 日，因合同糾紛，河北遠(yuǎn)東通信系統(tǒng)工程吉印通 向臨汾仲裁委 員會(huì)提出仲裁申請(qǐng)，申請(qǐng)裁定被申請(qǐng)人常興煤業(yè)公司支付其吸收合并的河北遠(yuǎn)東哈里斯 通信吉印通 欠款 121,7* 0 元、利息 2* ,000 元及仲裁費(fèi)用。2017 年 2 月 27 日，雙方達(dá)成協(xié) 議【（201* ）臨裁調(diào)字第 0* * 號(hào)】：被申請(qǐng)人常興煤業(yè)公司于 2017 年 * 月 2* 日以前支付 申請(qǐng)人河北遠(yuǎn)東通信系統(tǒng)工程吉印通 貨款 7 萬元，剩余貨款 * 17* 0 元于 2017 年 * 月 2* 日以前付清。如被申請(qǐng)人不能按期履行，申請(qǐng)人河北遠(yuǎn)東通信系統(tǒng)工程吉印通 有權(quán)對(duì) 全部債務(wù)申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。仲裁費(fèi)用 7* 90 元由常興煤業(yè)公司承擔(dān)。截止報(bào)告日，尚未執(zhí) 行。 2）201* 年 7 月 10 日，因買賣合同糾紛，西安新環(huán)能源吉印通 向長治仲裁委員會(huì)提 起裁決申請(qǐng)，申請(qǐng)本集團(tuán)子公司常興煤業(yè)公司支付所欠貨款 * ,92* ,2* * .00 元及逾期利息。 長治仲裁委員會(huì)于 201* 年 2 月 * 日做出裁決，裁定常興煤業(yè)公司支付貨款 * ,92* ,2* * .00 元，及自 201* 年 7 月 * 日起按同期人民銀行貸款利率計(jì)算的利息，承擔(dān)仲裁費(fèi) * * ,* 17.00 元。截止報(bào)告日，該裁決尚未執(zhí)行。因常興煤業(yè)公司未執(zhí)行判決，公司建設(shè)銀行賬戶被 凍結(jié)，實(shí)際凍結(jié)金額 * 91.* 7 元。 * ）201* 年 * 月 1* 日，因買賣合同糾紛，遼寧卓異裝備制造股份吉印通 向臨汾仲裁 委員會(huì)提起仲裁申請(qǐng)，申請(qǐng)常興煤業(yè)公司支付貨款 * ,* 7* ,000.00 元，延遲支付貨款期間的 利息 207,* * 2.00 元。經(jīng)臨汾仲裁委員會(huì)裁決：常興煤業(yè)公司支付貨款 * ,* 7* ,000.00 元，延 遲支付貨款期間的利息 207,* * 2.00 元，仲裁費(fèi)用 * 2,* 0* .00 元。截止報(bào)告日，已支付 * 0,000.00 元，其他款項(xiàng)尚未支付。 * ）201* 年 10 月 1* 日，因買賣合同糾紛，尤洛卡礦業(yè)安全工程股份吉印通 向長治 仲裁委員會(huì)提起仲裁申請(qǐng)，申請(qǐng)常興煤業(yè)公司支付貨款 * 11,79* .00 元及逾期利息。并承擔(dān) 仲裁費(fèi) 12,* 91.00 元。根據(jù)長治仲裁委員會(huì)【（201* ）長仲裁字第 0111 號(hào)】裁決：常興煤 業(yè)公司支付貨款 * 11,79* .00 元，延遲支付貨款期間的利息 * 2,1* * .00 元，仲裁費(fèi)用 12,* 91.00 元。截止報(bào)告日，已支付 12 萬元，其余款項(xiàng)尚未支付。 * ）201* 年 10 月 2* 日，因承攬合同糾紛，臨汾市埠瑞聯(lián)特煤機(jī)吉印通 向山西省蒲 縣人民法院申請(qǐng)民事調(diào)解，申請(qǐng)常興煤業(yè)公司支付維護(hù)費(fèi) * 1* ,910.00 元，根據(jù)【（201* ） 晉 10* * 民初 272 號(hào)】，經(jīng)調(diào)解自愿達(dá)成以下協(xié)議：于 201* 年 10 月 20 日前支付 100,000 元，11 月 20 日前支付 100,000 元，12 月 20 日前付清 11* ,910.00 元。截止報(bào)告日，剩余 11* ,910.00 元未付清。 102 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） * ）201* 年 11 月 10 日，因合同糾紛，山西晉弛煤礦設(shè)備有限責(zé)任公司向蒲縣人民法 院提出申請(qǐng)，申請(qǐng)常興煤業(yè)公司支付設(shè)備款 * 70,* 2* .92 元，根據(jù)【（201* ）蒲民初字第 * 99 號(hào)】民事裁定書：由于雙方合同履行過程中發(fā)生爭(zhēng)議，截止報(bào)告日，雙方尚未協(xié)商解 決。 7）201* 年 7 月 2* 日，因合同糾紛，新鄉(xiāng)市威達(dá)機(jī)械吉印通 向河南省新鄉(xiāng)縣人民法 院提起訴訟，起訴本集團(tuán)子公司黑龍煤業(yè)公司支付所欠貨款 1,2* 0,000.00 元及利息。201* 年 9 月 2* 日，河南省新鄉(xiāng)縣人民法院作出判決：黑龍煤業(yè)公司應(yīng)于判決生效之日起 10 日 內(nèi)支付新鄉(xiāng)市威達(dá)機(jī)械吉印通 貨款 1,2* 0,000.00 元及利息，并承擔(dān)訴訟費(fèi) 1* ,* 70.00 元。 【 （ 201* ） 新 法 民 初 字 第 2* 9 號(hào) 】 裁 定 書 ，請(qǐng) 求 凍 結(jié) 被 告 黑 龍 煤 業(yè) 銀 行 賬 戶 存 款 1,2* 0,000.00 元，黑龍煤業(yè)工行蒲縣支行、中行蒲縣支行被凍結(jié)，實(shí)際凍結(jié)金額為工行蒲 縣支行 * * 1.90 元，中行蒲縣支行為 * 1.9* 元。截止報(bào)告日，該判決尚未執(zhí)行。 * ）201* 年 * 月 21 日，因合同糾紛，雞西煤礦機(jī)械吉印通 向長治仲裁委員會(huì)提出仲 裁申請(qǐng)，申請(qǐng)裁定本集團(tuán)子公司黑龍煤業(yè)公司支付所欠貨款 2,* 2* ,190.00 元。經(jīng)長治仲裁 委員會(huì)調(diào)解，雙方于 201* 年 * 月 20 日達(dá)成協(xié)議：黑龍煤業(yè)公司于 201* 年 10 月 * 1 日前支 付 * 00,000.00 元，于 201* 年 12 月 * 1 日前支付 * 00,000.00 元，于 201* 年 * 月 * 1 日前付清余 款 1,72* ,190.00 元，如黑龍煤業(yè)公司未按上述協(xié)議支付，需另行支付雞西煤礦機(jī)械有限公 司違約金 200,000.00 元，調(diào)解費(fèi) * * ,* * 1.00 元由黑龍煤業(yè)公司承擔(dān)。截止報(bào)告日，該協(xié)議尚 未執(zhí)行。根據(jù)【（201* ）臨執(zhí)字第 001* 2 號(hào)】文件裁定如下：凍結(jié)、劃撥被執(zhí)行人山西潞 安集團(tuán)蒲縣黑龍煤業(yè)吉印通 銀行賬戶存款 2* 0 萬元，或查封、扣押其相應(yīng)價(jià)值的其他 資產(chǎn)。實(shí)際凍結(jié)為黑龍關(guān)信用社賬戶，金額為 107.* 9 元。截止報(bào)告日，該協(xié)議尚未執(zhí) 行。 9）201* 年 * 月 * 1 日，因合同糾紛，德斯蘭壓縮機(jī)（上海）吉印通 向長治仲裁委員 會(huì)提出仲裁申請(qǐng)，申請(qǐng)裁定黑龍煤業(yè)公司支付所欠貨款 7* * ,000.00 元、利息 * * ,* * 0.00 元及 質(zhì)保金 1* 2,000.00 元，合計(jì) 9* * ,* * 0.00 元。201* 年 12 月 9 日，長治仲裁委員會(huì)做出裁決： 黑龍煤業(yè)公司應(yīng)于裁決送達(dá)之日起 10 日內(nèi)支付貨款 7* * ,000.00 元、利息 * * ,* * 0.00 元及質(zhì) 保 金 1* 2,000.00 元 ， 并 承 擔(dān) 仲 裁 費(fèi) 2* ,9* 0.00 元 。 201* 年 本 公 司 共 支 付 對(duì) 方 設(shè) 備 款 * 00,000.00 元，截止報(bào)告日，上年末凍結(jié)賬戶已解凍，余額尚未執(zhí)行完畢。 10）201* 年 2 月 1* 日，因合同糾紛，山西甲義晟礦山設(shè)備吉印通 向長治仲裁委員 會(huì)提出仲裁申請(qǐng)，申請(qǐng)裁定黑龍煤業(yè)公司支付所欠設(shè)備款 * ,2* 0,000.00 元及利息 * * 9,* * * .00 元。201* 年 * 月 1* 日，長治仲裁委員會(huì)做出裁決：黑龍煤業(yè)公司應(yīng)于裁決送達(dá)之日起 10 日內(nèi)支付貨款 * ,2* 0,000.00 元及利息 * * 9,* * * .00 元，并承擔(dān)仲裁費(fèi) 7* ,* 1* .00 元。截止報(bào)告 日，該裁決尚未執(zhí)行。根據(jù)山西省長治市中級(jí)人民法院【（201* ）長執(zhí)字第 000* * 號(hào)】執(zhí) 行裁定書：凍結(jié)、劃撥被執(zhí)行人黑龍煤業(yè)公司銀行存款 * ,9* * ,* * * .77 元（包括執(zhí)行費(fèi) 71,71* .77 元），或查封、扣押、拍賣、變賣其同等價(jià)值的財(cái)產(chǎn)。實(shí)際凍結(jié)賬戶為建行蒲 10* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 縣支行賬戶，金額為 * ,27* .* 7 元。 11）201* 年 11 月 * 日，因合同糾紛，徐州蘇煤礦山設(shè)備制造吉印通 向長治仲裁委 員會(huì)提請(qǐng)仲裁，申請(qǐng)裁定本集團(tuán)子公司黑龍煤業(yè)公司支付設(shè)備款 2,29* ,* * 0.00 元。201* 年 * 月 2* 日長治仲裁委員會(huì)作出裁決：黑龍煤業(yè)公司自裁決送達(dá)之日起 10 日內(nèi)支付貨款 2,29* ,* * 0.00 元，承擔(dān)仲裁費(fèi) * 2,* * 7.00 元。根據(jù)【（201* ）晉 10 執(zhí) * 0 號(hào)】文件，凍結(jié)存款 或不動(dòng)產(chǎn) 2* 0 萬，存款 2 年，不動(dòng)產(chǎn) * 年，本年未執(zhí)行。截止報(bào)告日，實(shí)際未凍結(jié)任何資 產(chǎn)，該裁決尚未執(zhí)行。 12）201* 年 * 月 * 日，因合同糾紛，思源電氣股份吉印通 向長治市仲裁委員會(huì)提請(qǐng) 仲裁，申請(qǐng)裁定黑龍煤業(yè)公司支付設(shè)備款 * 9* ,000.00 元。201* 年 10 月 20 日【（201* ）長 仲裁字第 00* 7 號(hào)】，裁定黑龍煤業(yè)向申請(qǐng)人支付貨款 * 9* ,000.00 元，利息 * 2,1* * .00 元， 被申請(qǐng)人承擔(dān)仲裁費(fèi) 1* ,* * 2.00 元。截止報(bào)告日，該裁決尚未執(zhí)行。2017 年 1 月 2* 日長治 市中級(jí)人民法院【（2017）晉 0* 執(zhí) 2 號(hào)】執(zhí)行裁定書：凍結(jié)、劃撥被執(zhí)行人黑龍煤業(yè)公 司銀行存款 * 1* ,* 02.* * 元及利息（含執(zhí)行費(fèi)）或查封、扣押、拍賣、變賣其同等價(jià)值的資 產(chǎn)。實(shí)際未凍結(jié)任何資產(chǎn)。 1* ）201* 年 1 月 20 日，因合同糾紛，天津市天變航博電氣發(fā)展吉印通 向山西省蒲 縣人民法院提起訴訟，起訴本集團(tuán)子公司伊田煤業(yè)公司支付所欠貨款 * * 0,000.00 元及違約 金 * 7,9* 2.* 7 元。經(jīng)山西省蒲縣人民法院調(diào)解，雙方于 201* 年 * 月 1* 日達(dá)成協(xié)議：伊田煤 業(yè)公司欠天津市天變航博電氣發(fā)展吉印通 貨款 * * 0,000.00 元，伊田煤業(yè)公司應(yīng)于 201* 年 * 月 11 日前支付 220,000.00 元，于 201* 年 12 月 * 1 日前支付 220,000.00 元。201* 年支付 1* 7,* * 2.7* 元，其余款項(xiàng)截止報(bào)告日尚未支付。 1* ）201* 年 9 月 2* 日，因合同糾紛，山東泰開變壓器吉印通 向山西省蒲縣人民法 院提起訴訟，起訴伊田煤業(yè)公司支付所欠貨款 1,* * 0,000.00 元及違約金 2* * ,9* 0.00 元。201* 年 12 月 10 日，山西省蒲縣人民法院作出判決：判決本公司于判決生效之日起 10 日內(nèi)支 付 1* * 萬元貨款，并承擔(dān)訴訟費(fèi) 20,* 7* .00 元。201* 年度支付 2* 萬元，截止報(bào)告日，其他 款項(xiàng)尚未支付。 1* ）201* 年 1 月 2* 日，因合同糾紛，山西永安鍋爐制造吉印通 向山西省蒲縣人民 法院提起訴訟，起訴伊田煤業(yè)公司支付所欠貨款 12* 萬元及逾期利息。201* 年 * 月 7 日， 山西省蒲縣人民法院作出判決：判決本公司于判決生效之日起 10 日內(nèi)支付 12* 萬元貨款 并承擔(dān)訴訟費(fèi) 1* ,1* 0.00 元。截止報(bào)告日，已付 70 萬元，其他款項(xiàng)尚未支付。 1* ）201* 年 * 月 1* 日，因合同糾紛，榮信電力電子股份吉印通 向山西省蒲縣人民 法院提起訴訟，起訴伊田煤業(yè)公司支付所欠貨款 1,* * 1,000.00 元及逾期利息 1* * ,* 72.00 元。201* 年 9 月 12 日，山西省蒲縣人民法院作出判決：判決伊田煤業(yè)公司于判決生效之 10* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 日起 10 日內(nèi)支付貨款 1* * .10 萬元并承擔(dān)訴訟費(fèi) 19,* 09.00 元。截止報(bào)告日，該判決尚未執(zhí) 行。 17）201* 年 * 月 1 日，因合同糾紛，焦作市雙力機(jī)械吉印通 向山西省蒲縣人民法院 提起訴訟，起訴伊田煤業(yè)公司支付所欠貨款 1,0* 9,* 00.00 元及貨款逾期利息 * 7,2* 1.00 元。 201* 年 * 月 10 日山西省蒲縣人民法院作出判決：判決本公司于判決生效之日起 10 日內(nèi)支 付貨 1,0* 9,* 000.00 元并承擔(dān)訴訟費(fèi) 1* ,* 7* .00 元。截止報(bào)告日，該判決尚未執(zhí)行。2017 年 1 月 9 日焦作市雙力機(jī)械吉印通 申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，蒲縣人民法院于 2017 年 1 月 10 日下達(dá)了 執(zhí)行通知書，目前正在執(zhí)行中。 1* ）201* 年 * 月 22 日，因合同糾紛，山東泰開成套電器吉印通 向長治市仲裁委員 會(huì)提請(qǐng)仲裁，申請(qǐng)裁定本集團(tuán)子公司黑龍煤業(yè)公司支付設(shè)備款 1,97* ,999.00 元、伊田煤業(yè) 公司支付設(shè)備款 1,0* * ,000 元。長治市仲裁委員會(huì)分別于 201* 年 7 月 1* 日、201* 年 * 月 * 1 日 作 出 裁 決 ： 黑 龍 煤 業(yè) 公 司 、 伊 田 煤 業(yè) 公 司 自 裁 決 送 達(dá) 之 日 起 10 日 內(nèi) 支 付 貨 款 * ,0* 2,999.00 元，承擔(dān)仲裁費(fèi) * * ,7* 7.00 元。截止報(bào)告日，該裁決尚未執(zhí)行。 19）201* 年 9 月 22 日，因合同糾紛，青島特銳德電氣股份吉印通 向山西省蒲縣人 民法院提起訴訟，起訴本集團(tuán)子公司后堡煤業(yè)公司支付所欠貨款 2,* * 0,000.00 元及逾期利 息 * 2* ,* 71.00 元。經(jīng)山西省蒲縣人民法院主持調(diào)解，雙方于 201* 年 11 月 * 日達(dá)成協(xié)議： 后堡煤業(yè)公司支付青島特銳德電氣股份吉印通 貨款 2,* * 0,000.00 元，并承擔(dān)調(diào)解費(fèi) 1* ,21* .00 元，于 201* 年 12 月 * 0 日前支付 200,000.00 元，自 201* 年 1 月起每月底前支付 200,000.00 元，直至付清，如后堡煤業(yè)公司未按約定支付，青島特銳德電氣股份吉印通 有權(quán)要求后堡煤業(yè)公司一次性支付全部貨款。截止報(bào)告日，本年支付貨款 1* 0 萬元，該 協(xié)議尚未執(zhí)行完畢。 20）201* 年 7 月 2* 日，因合同糾紛，長治市華星機(jī)電吉印通 向山西省襄垣縣人民 法院提出申請(qǐng)，申請(qǐng)本集團(tuán)子公司上莊煤業(yè)公司支付剩余貨款 1,1* * ,* 7* .90 元。根據(jù)山西 省襄垣縣人民法院作出判決【（201* ）晉 0* 2* 民初 * 7* 號(hào)】：上莊煤業(yè)公司于判決生效 后三十日內(nèi)支付長治市華星機(jī)電吉印通 1,1* * ,* 7* .90 元及利息，案件受理費(fèi) 1* ,1* * .70 元。截止報(bào)告日，尚未執(zhí)行完畢。 21）201* 年 9 月 7 日，因合同糾紛，長治市利鴻科工貿(mào)吉印通 向長治仲裁委員會(huì)提 起仲裁申請(qǐng)，申請(qǐng)裁決上莊煤業(yè)公司支付所欠長治市利鴻工貿(mào)吉印通 貨款 * 0* ,7* 2.00 元。201* 年 12 月 21 日，長治仲裁委員會(huì)做出裁決：除申請(qǐng)人不能提供相關(guān)書面仲裁協(xié) 議所涉及的 * 7,* * 2.00 元，上莊煤業(yè)公司應(yīng)于本裁決送達(dá)之日起 10 日內(nèi)支付長治市利鴻科 工貿(mào)吉印通 剩余貨款 * * * ,220.00 元及自 201* 年 9 月 7 日起至全部貨款付清之日按照中國 人民銀行同期貸款利率計(jì)算的利息，并承擔(dān)仲裁費(fèi) 1* ,2* 9.00 元。201* 年 * 月 27 日，長治 市利鴻科工貿(mào)吉印通 向長治仲裁委員會(huì)提出仲裁申請(qǐng)，申請(qǐng)本公司支付貨款 * * * ,220.00 10* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 元及從 201* 年 9 月 7 日起至貨款付清之日的利息，因被執(zhí)行人未履行【（201* ）晉 0* 執(zhí) * * 號(hào)】執(zhí)行通知書確定的義務(wù)，作出裁定凍結(jié)、劃撥被執(zhí)行人上莊煤業(yè)公司銀行存款 * * 7,1* 1.* * 元及利息（含執(zhí)行費(fèi)）或查封、扣押、拍賣、變賣其同等價(jià)值的財(cái)產(chǎn)。截止報(bào) 告日，對(duì)該裁決尚未執(zhí)行。實(shí)際未凍結(jié)任何資產(chǎn)。 22）本集團(tuán)子公司上莊煤業(yè)公司向長治市柱子工貿(mào)吉印通 采購工業(yè)品，欠該公司 設(shè)備款 * 00,000.00 元，因該公司法人劉柱與張惠英借款糾紛一案，長治市城區(qū)人民法院作 出的【（201* ）城民三初字 * 71 號(hào)】民事判決書已經(jīng)生效，被執(zhí)行人于 201* 年 11 月 * 日 向長治市城區(qū)人民法院遞交申請(qǐng)，要求執(zhí)行該公司在上莊煤業(yè)公司設(shè)備款 * 00,000.00 元， 替被執(zhí)行人劉柱償還張惠英借款 * 00,000.00 元。201* 年 11 月 7 日上莊煤業(yè)公司收到長治 市城區(qū)人民法院的（201* ）城法執(zhí)字第 * * * 號(hào)民事裁定書，并于 201* 年 * 月 * 日收到 【（201* ）城法執(zhí)字第 * * * -1 號(hào)】執(zhí)行裁定書，裁定凍結(jié)了上莊煤業(yè)公司存放于工行長治 漳村支行的存款人民幣 1,20* .00 元。截止報(bào)告日，該賬戶依舊凍結(jié)。 2* ）201* 年 2 月 1* 日，因合同糾紛，山西杰盛達(dá)物資吉印通 向山西省襄垣縣人民 法院提出申請(qǐng)，申請(qǐng)本集團(tuán)子公司上莊煤業(yè)支付剩余貨款 2,20* ,* 2* .* * 元，根據(jù)山西省襄 垣縣人民法院【（201* ）襄民初字第 1221 號(hào)】判決：于判決生效后三十日內(nèi)支付山西杰 盛達(dá)物資吉印通 2,20* ,* 2* .* * 元及自 201* 年 9 月 9 日起計(jì)算至實(shí)際履行完畢之日的利 息。案件受理費(fèi) 2* ,* 2* .* 0 元。截止報(bào)告日，尚未執(zhí)行完畢。 2* ）201* 年 * 月 22 日，因主斜井、副斜井建設(shè)施工合同糾紛，中十冶集團(tuán)吉印通 向山西省長治市中級(jí)人民法院提出訴訟，請(qǐng)求判決被告上莊煤業(yè)公司支付原告中十冶集 團(tuán)吉印通 工程款、誤工損失、違約金共計(jì) * 7,* 19,* 2* .* 9 元，被告潞安環(huán)能、潞安礦業(yè) 集團(tuán)共同對(duì)被告上莊煤業(yè)公司向原告承擔(dān)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任，本案訴訟費(fèi)由被告承 擔(dān)。根據(jù)山西省長治市中級(jí)人民法院【（201* ）長民初字第 00090 號(hào)】判決：在判決生效 后十日內(nèi)上莊煤業(yè)公司支付工程款 21,0* * ,* 9* .* 9 元，賠償違約金 * ,* * 0,000.00 元，案件受 理費(fèi) 1* * ,7* 2.1* 元，反訴費(fèi) 1* * ,900.00 元；駁回原告中十冶集團(tuán)吉印通 的其他訴訟請(qǐng) 求。中十冶集團(tuán)吉印通 不服判決，向山西省高級(jí)人民法院提出上訴，山西省高級(jí)人民 法院【（201* ）晉民終 * * 7 號(hào)】民事裁定書裁定：由于中十冶集團(tuán)吉印通 未在緩交訴訟 期間繳納訴訟費(fèi)，按上訴人自動(dòng)撤回上訴處理，一審判決自裁定書送達(dá)之日起發(fā)生效 力。截止報(bào)告日，一審判決尚未執(zhí)行完畢。201* 年 11 月 1* 日，長治市中級(jí)人民法院 【（201* ）晉 0* 執(zhí) 1* 7 號(hào)】執(zhí)行裁定書裁定如下：凍結(jié)、劃撥被執(zhí)行人山西潞安環(huán)能上 莊煤業(yè)吉印通 銀行存款 2* ,* * * ,* 9* .* 9 元或查封、扣押、拍賣、變賣其同等價(jià)值的財(cái) 產(chǎn)。本集團(tuán)子公司上莊煤業(yè)公司采礦權(quán)許可證（證號(hào)為：C1* 000020091112200* * 0* 9）已被 凍結(jié)。 2* ）201* 年 12 月 1 日，因煤礦開采行為造成廠區(qū)地面塌陷，無法生產(chǎn)，屯留縣同興 洗煤吉印通 向長治市中級(jí)人民法院提起訴訟，起訴本公司及本公司分公司王莊煤礦， 10* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 請(qǐng)求法院判令賠償其洗煤廠占地費(fèi)、生產(chǎn)設(shè)備及安裝費(fèi)、銀行貸款、廠房辦公樓及附屬 設(shè)施等各項(xiàng)損失合計(jì) 2,* 02.* * 萬元，賠償 2011 年 7 月至 201* 年 7 月的因停產(chǎn)造成的經(jīng)濟(jì) 損失 * ,77* .* 2 萬元，合計(jì) * ,* 7* .2* 萬元。201* 年 * 月至 11 月，長治市中級(jí)人民法院委托中 介評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行評(píng)估鑒定，評(píng)估結(jié)論為 2,* 00.00 萬元。該案件于 201* 年 12 月 17 日 開庭審理。長治市中級(jí)人民法院【（201* ）長民初字第 00002 號(hào)】判決：駁回原告屯留縣 同興洗煤吉印通 的訴訟請(qǐng)求。案件受理費(fèi) * 70,* 12.* 元，由屯留縣同興洗煤吉印通 承 擔(dān)。屯留縣同興洗煤廠不服一審判決，上訴后，2017 年 2 月 17 日，山西省高級(jí)人民法院 【（2017）晉民終 19 號(hào)】民事判決書判決如下：駁回上訴，維持原判。二審訴訟費(fèi) * 70,* 12.* 元，由上訴人屯留縣同興洗煤吉印通 負(fù)擔(dān)。 除存在上述或有事項(xiàng)外，截止報(bào)告日，本集團(tuán)無其他重大或有事項(xiàng)。 十四、承諾事項(xiàng) 1． 重大承諾事項(xiàng) （1） 已簽訂的尚未履行及尚未完全履行的對(duì)外投資合同及有關(guān)財(cái)務(wù)支出 無。 （2） 已簽訂的正在或準(zhǔn)備履行的大額發(fā)包合同 無。 （* ） 已簽訂的正在或準(zhǔn)備履行的租賃合同及財(cái)務(wù)影響 本集團(tuán)及本集團(tuán)子公司于 201* 年、201* 年、201* 年共簽訂 11 份融資租賃合同，截止 201* 年 12 月 * 1 日尚未履行完畢，未來 * 年到期金額合計(jì) 2,* 0* ,* * * ,* 0* .* 7 元，其中一年內(nèi) 到期金額 * 7* ,* 97,221.91 元。 （* ） 其他重大財(cái)務(wù)承諾 1）截止 201* 年 12 月 * 1 日本集團(tuán)銀行存款保證金年末余額 2,0* 9,* 17,* 79.* 0 元，作為 開具銀行承兌匯票的保證金，明細(xì)詳見貨幣資金附注。 2）本公司于 2011 年 12 月 2* 日為子公司潞寧煤業(yè)公司借款金額 9* * ,000,000.00 元提供 連帶責(zé)任保證，貸款銀行為中國銀行忻州市分行，截止 201* 年 12 月 * 1 日，已到期償還 * 1* ,000,000.00 元，期末擔(dān)保余額 * 77,000,000.00 元，于 2017 年到期金額 1* * ,000,000.00 元； 本公司于 201* 年為子公司潞寧煤業(yè)公司借款金額 * 00,000,000.00 元提供連帶責(zé)任保 證，貸款銀行為光大銀行太原河西支行、浦發(fā)銀行忻州市分行，截止 201* 年 12 月 * 1 日，資金已到賬，于 2017 年到期金額 * 02,000,00.00 元。 107 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） * ）截止 201* 年 12 月 * 1 日，除附注六-2* 及 * 0 所述尚需支付的采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓款外，本 集團(tuán)無其他需披露的對(duì)外重大財(cái)務(wù)承諾事項(xiàng)。 十五、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 1．利潤分配方案 根據(jù)本公司第五屆十五次董事會(huì)會(huì)議決議，本年度本公司擬以 201* 年 12 月 * 1 日總 股本 299,1* 0.92 萬股為基數(shù),向全體股東按每 10 股派現(xiàn)金紅利 0.9 元（含稅），共計(jì)分配 利潤 2* ,922.* * 萬元，剩余未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)下一年度。 2．訴訟事項(xiàng) （1）訴訟事項(xiàng)期后進(jìn)展情況詳見“附注十三、2”。 （2）資產(chǎn)負(fù)債表日后訴訟情況 根據(jù)山西克瑞通實(shí)業(yè)吉印通 與紀(jì)邦師債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議書，山西克瑞通實(shí)業(yè)吉印通 將對(duì)本公司的到期債權(quán)共計(jì) 1,* * 7,91* .70 元（其中常興煤業(yè) * * * ,222.00 元、隰東煤業(yè) * 70,* 20.2 元、伊田煤業(yè) * 19,17* .* 0 元）及違約金、利息一并轉(zhuǎn)讓給紀(jì)邦師，由紀(jì)邦師直接 向本公司行使權(quán)利。 2017 年 1 月 * 日，紀(jì)邦師向山西省臨汾市堯都區(qū)人民法院提出申請(qǐng)，申請(qǐng)人紀(jì)邦師 向臨汾市堯都市人民法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全 。實(shí)際凍結(jié)隰東煤業(yè)農(nóng)行蒲縣支行資產(chǎn) * * ,07* .00 元。 * ．其他資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)說明： （1）對(duì)外借款情況： 自 2017 年 1 月 1 日至報(bào)告日，本集團(tuán)新發(fā)生金融機(jī)構(gòu)借款共計(jì) 210,* 00 萬元。 （2）除存在上述資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)披露事項(xiàng)外，本集團(tuán)無其他重大資產(chǎn)負(fù)債表日 后事項(xiàng)。 十六、其他重要事項(xiàng) 1. 前期差錯(cuò)更正和影響 本集團(tuán)本年無前期差錯(cuò)更正和影響事項(xiàng)。 2. 債務(wù)重組 本集團(tuán)本年無需要披露的重大債務(wù)重組事項(xiàng)。 * . 資產(chǎn)置換 10* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 本集團(tuán)本年無需要披露的重大資產(chǎn)置換事項(xiàng)。 * . 年金計(jì)劃 本集團(tuán)本年無年金計(jì)劃。 * . 股份凍結(jié) 201* 年 * 月 17 日，本公司接到上海證券交易所通知，公司控股股東山西潞安礦業(yè) （集團(tuán)）有限責(zé)任公司（下稱“集團(tuán)公司”）所持股份中 * .2* 億股被凍結(jié)，占公司總股本的 20.99%，凍結(jié)期間為 201* 年 * 月 17 日至 2019 年 * 月 1* 日。經(jīng)本公司向集團(tuán)公司查詢， 本次股份凍結(jié)系河南神火煤電股份吉印通 依據(jù)北京市仲裁委員會(huì) 201* 年 * 月 7 日作出 的裁決書（【201* 】京仲裁字 02* 9 號(hào)）向上海市第二中級(jí)人民法院申請(qǐng)執(zhí)行。目前集團(tuán) 公司正積極采取多種方式進(jìn)行協(xié)商協(xié)調(diào)解決，以確保公司各方權(quán)益不受損害。 * . 化解產(chǎn)能，大木廠煤業(yè)公司、忻嶺煤業(yè)公司、忻豐煤業(yè)公司減量重組退出情況 山西省鋼鐵煤炭行業(yè)化解過剩產(chǎn)能和實(shí)現(xiàn)脫困發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組煤炭行業(yè)辦公室于 201* 年 10 月 12 日發(fā)布《關(guān)于對(duì)山西省 201* 年化解煤炭過剩產(chǎn)能目標(biāo)分解及時(shí)間進(jìn)度安排的 公告（第二批）》，本公司所屬子公司山西潞安集團(tuán)潞寧忻豐煤業(yè)吉印通 （忻豐煤業(yè) 公司）、山西潞安集團(tuán)潞寧忻嶺煤業(yè)吉印通 （忻嶺煤業(yè)公司）、山西潞安集團(tuán)潞寧大 木廠煤業(yè)吉印通 （大木廠煤業(yè)公司）被列入 201* 年山西第二批化解煤炭過剩產(chǎn)能煤礦 名單中。根據(jù)潞礦【201* 】* * * 號(hào)文“關(guān)于調(diào)整潞安集團(tuán)化解煤炭過剩產(chǎn)能方案的請(qǐng)示” （省國資委以晉國資規(guī)劃函【201* 】* * * 號(hào)初審?fù)猓?，集團(tuán)公司及本集團(tuán)擬通過減量重 組方案完成化解過剩產(chǎn)能的目標(biāo)。具體為擬將忻嶺煤業(yè)公司和忻豐煤業(yè)公司重組到忻峪 煤業(yè)公司、將大木廠煤業(yè)公司重組到孟家窯煤業(yè)公司。 目前，根據(jù)《山西省國土資源廳關(guān)于注銷化解煤炭過剩產(chǎn)能關(guān)閉退出煤礦采礦許可 證的緊急通知》（晉國土資發(fā)[201* ]2* * 號(hào)）以及 201* 年 10 月 2* 日山西省鋼鐵煤炭行業(yè) 化解過剩產(chǎn)能實(shí)現(xiàn)脫困發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組煤炭行業(yè)辦公室“關(guān)于注銷化解煤炭過剩產(chǎn)能關(guān)閉退 出煤礦采礦許可證的函”，大木廠煤業(yè)公司、忻嶺煤業(yè)公司、忻豐煤業(yè)公司屬于減量重組 關(guān)閉退出煤礦，可暫緩注銷采礦許可證。 至報(bào)告日，上述三公司礦井關(guān)閉工作已完成驗(yàn)收，重組的具體工作需待國家減量重 組的具體政策出臺(tái)后，及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)。 根據(jù)重組方案，上述三公司減量重組后仍在本集團(tuán)合并范圍內(nèi)，因此，在合并報(bào)表 時(shí)相關(guān)資產(chǎn)未根據(jù)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《規(guī)范“三去一降一補(bǔ)”有關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理規(guī)定》的通 知（財(cái)會(huì)[201* ]17 號(hào)）按清算價(jià)值計(jì)量，而是根據(jù)重組方案進(jìn)行減值測(cè)試，并據(jù)此計(jì)提減 109 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 值準(zhǔn)備，具體為大木廠煤業(yè)公司 * 1,01* ,* 2* .* * 元，忻豐煤業(yè)公司 102,2* * ,* * 9.1* 元、忻嶺 煤業(yè)公司 * * ,90* ,* * 2.* 9 元，合計(jì)為 22* ,1* * ,* 07.7* 元。 十七、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 、 1. 應(yīng)收賬款 （1） 應(yīng)收賬款分類 年末余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 類別 比例 計(jì)提比 賬面價(jià)值 金額 金額 （%） 例（%） 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提 * ,* 09,09* ,0* * .0* 100.00 199,* 2* ,* * * .* 9 * .2* * ,* 09,* 70,* 0* .* * 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 合計(jì) * ,* 09,09* ,0* * .0* 100.00 199,* 2* ,* * * .* 9 * .2* * ,* 09,* 70,* 0* .* * 續(xù)： 年初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 類別 比例 計(jì)提比例 賬面價(jià)值 金額 金額 （%） （%） 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提 * ,* 9* ,* 01,7* * .0* 100.00 1* 2,207,* 27.91 * .07 * ,* * 2,09* ,1* * .1* 壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng)計(jì) - - - 提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 合計(jì) * ,* 9* ,* 01,7* * .0* 100.00 1* 2,207,* 27.91 * .07 * ,* * 2,09* ,1* * .1* 1） 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 賬齡 年末余額 110 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例（%） 1 年以內(nèi) 2,7* * ,* * * ,* 00.* * 27,* * * ,* * * .01 1.00 1-2 年 * 1* ,2* * ,* 1* .* 0 * 0,91* ,* 2* .* * * .00 2-* 年 * * ,72* ,7* * .9* * ,* 72,* 7* .90 10.00 * -* 年 * 7,* 9* ,2* * .* * 22,9* 9,* 01.7* * 0.00 * -* 年 * ,* 90,* * * .* 7 1,79* ,* 17.* * * 0.00 * 年以上 97,* * 7,* 71.* * 97,* * 7,* 71.* * 100.00 合計(jì) * ,* 09,09* ,0* * .0* 199,* 2* ,* * * .* 9 - （2） 本年度計(jì)提、轉(zhuǎn)回（或收回）的壞賬準(zhǔn)備情況 本年計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 * 7,* 1* ,* * 0.* * 元。 （* ） 本年度無實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款 （* ） 按欠款方歸集的年末余額前五名的應(yīng)收賬款情況 本年按欠款方歸集的年末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額 2,0* 7,1* * ,07* .* 9 元，占應(yīng)收賬 款年末余額合計(jì)數(shù)的比例 * * .79%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備年末余額匯總金額 * * ,* * 7,9* 2.* 7 元。 2. 其他應(yīng)收款 （1） 其他應(yīng)收款分類 年末余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 類別 比例 計(jì)提比例 賬面價(jià)值 金額 金額 （%） （%） 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 1,* * * ,* 79,* 0* .* 2 100.00 172,* * * ,9* * .09 10.* 7 1,* 9* ,* 1* ,* 70.* * 款 單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng) 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng) 收款 合計(jì) 1,* * * ,* 79,* 0* .* 2 100.00 172,* * * ,9* * .09 10.* 7 1,* 9* ,* 1* ,* 70.* * 111 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 續(xù)： 年初余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 類別 比例 計(jì)提比例 賬面價(jià)值 金額 金額 （%） （%） 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 款 按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收 79* ,9* 1,* * 1.* * 100.00 1* * ,* 0* ,* 77.7* 19.90 * * * ,* 7* ,2* * .10 款 單項(xiàng)金額不重大但單項(xiàng) 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng) 收款 合計(jì) 79* ,9* 1,* * 1.* * 100.00 1* * ,* 0* ,* 77.7* 19.90 * * * ,* 7* ,2* * .10 1） 組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 年末余額 賬齡 應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計(jì)提比例（%） 1 年以內(nèi) 1,* 0* ,* 2* ,* * * .* * 1* ,0* * ,2* * .* * 1.00 1-2 年 11* ,19* .* 9 * ,7* 9.72 * .00 2-* 年 10.00 * -* 年 * * 9,0* 2.07 1* 9,* 20.* * * 0.00 * -* 年 9,01* ,* * * .* * * ,* 09,* 17.2* * 0.00 * 年以上 1* * ,171,9* * .9* 1* * ,171,9* * .9* 100.00 合計(jì) 1,* * * ,* 79,* 0* .* 2 172,* * * ,9* * .09 （2） 本年度計(jì)提、轉(zhuǎn)回（或收回）壞賬準(zhǔn)備情況 本年計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額 1* ,2* * ,* * * .* * 元，無轉(zhuǎn)回（或收回）壞賬準(zhǔn)備情況。 （* ） 其他應(yīng)收款按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況 款項(xiàng)性質(zhì) 年末賬面余額 年初賬面余額 押金 2* ,000,000.00 2* ,000,000.00 代墊資源價(jià)款 * * 2,* 77,* 00.00 2* * ,919,200.00 112 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 款項(xiàng)性質(zhì) 年末賬面余額 年初賬面余額 土地搬遷 2* ,17* ,1* 2.00 9,17* ,* 09.* 2 投資款 2* ,* * 0,000.00 2* ,* * 0,000.00 融資租賃保證金 * * ,000,000.00 備用金 * ,* 1* ,* * * .21 * ,* 7* ,* * * .21 子公司借款 9* * ,* 9* ,20* .* 7 2* 9,21* ,* 00.00 其他往來 1* 1,0* * ,* 9* .7* 1* * ,* * * ,91* .1* 合計(jì) 1,* * * ,* 79,* 0* .* 2 79* ,9* 1,* * 1.* * （* ） 按欠款方歸集的年末余額前五名的其他應(yīng)收款情況 占其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備金 單位名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 賬面金額 賬齡 總額的比例 額 （%） 代繳資源價(jià)款、 常興煤業(yè)公司 * 1* ,2* 2,70* .* 7 1 年以內(nèi) * * .92 * ,1* 2,* 27.07 流動(dòng)資金借款 上莊煤業(yè)公司 往來款 1* 9,20* ,2* * .* * 1-* 年 * .* * 1* 2,* 11,* * 9.29 潞寧煤業(yè)公司 流動(dòng)資金借款 100,000,000.00 1 年以內(nèi) * .00 1,000,000.00 黑龍煤業(yè)公司 代繳資源價(jià)款 * * ,27* ,200.00 1 年以內(nèi) * .00 * * 2,7* 2.00 伊田煤業(yè)公司 代繳資源價(jià)款 77,0* * ,* 00.00 1 年以內(nèi) * .* 2 770,* * * .00 合計(jì) 1,21* ,797,* * * .2* 72.90 1* * ,2* 7,7* * .* * 11* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） * . 長期股權(quán)投資 （1） 長期股權(quán)投資分類 年末余額 年初余額 項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 對(duì)子公司投資 * ,* 90,22* ,* * * .29 * 0,000,000.00 * ,* 10,22* ,* * * .29 * ,* 90,22* ,* * * .29 * 0,000,000.00 * ,* 10,22* ,* * * .29 對(duì)聯(lián)營、合營企業(yè)投資 1,* 9* ,* 79,9* * .* 1 1,* 9* ,* 79,9* * .* 1 1,9* 1,71* ,10* .9* 1,9* 1,71* ,10* .9* 合計(jì) 7,* * * ,90* ,* 92.70 * 0,000,000.00 7,* 0* ,90* ,* 92.70 7,* * 1,9* 1,* * 0.27 * 0,000,000.00 7,* * 1,9* 1,* * 0.27 （2） 對(duì)子公司投資 被投資單位 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 本年計(jì)提減值準(zhǔn)備 減值準(zhǔn)備年末余額 弘峰焦化公司 209,* * * ,* 00.00 209,* * * ,* 00.00 元豐公司 1* 0,000,000.00 1* 0,000,000.00 永城工貿(mào)公司 10,* 00,000.00 10,* 00,000.00 潞安天脊公司 * 0,0* 0,000.00 * 0,0* 0,000.00 潞欣公司 2,* * 1,* * 7.* * 2,* * 1,* * 7.* * 溫莊煤業(yè)公司 1* 0,* 22,* 00.00 1* 0,* 22,* 00.00 余吾煤業(yè)公司 1,* * * ,* * * ,* 0* .72 1,* * * ,* * * ,* 0* .72 潞寧煤業(yè)公司 * 92,* 91,* * 2.09 * 92,* 91,* * 2.09 上莊煤業(yè)公司 * 0,000,000.00 * 0,000,000.00 * 0,000,000.00 東能煤業(yè)公司 21,000,000.00 21,000,000.00 黑龍煤業(yè)公司 2* 9,900,000.00 2* 9,900,000.00 11* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 被投資單位 年初余額 本年增加 本年減少 年末余額 本年計(jì)提減值準(zhǔn)備 減值準(zhǔn)備年末余額 伊田煤業(yè)公司 2* * ,900,000.00 2* * ,900,000.00 常興煤業(yè)公司 190,* 00,000.00 190,* 00,000.00 黑龍關(guān)煤業(yè)公司 1* * ,000,000.00 1* * ,000,000.00 新良友煤業(yè)公司 120,000,000.00 120,000,000.00 隰東煤業(yè)公司 1* 0,000,000.00 1* 0,000,000.00 后堡煤業(yè)公司 72,000,000.00 72,000,000.00 開拓煤業(yè)公司 72,000,000.00 72,000,000.00 宇鑫煤業(yè)公司 * * ,000,000.00 * * ,000,000.00 潞安焦化公司 1,* 70,000,000.00 1,* 70,000,000.00 合計(jì) * ,* 90,22* ,* * * .29 * ,* 90,22* ,* * * .29 * 0,000,000.00 （* ） 對(duì)聯(lián)營、合營企業(yè)投資 本年增減變動(dòng) 減值準(zhǔn) 被投資單位 年初余額 宣告發(fā)放 計(jì)提 年末余額 備年末 追加 減少 權(quán)益法下確認(rèn) 其他綜合 其他權(quán)益變 現(xiàn)金股利 減值 其他 余額 投資 投資 的投資損益 收益調(diào)整 動(dòng) 或利潤 準(zhǔn)備 一、合營企業(yè) 天脊潞安公司 1* * ,9* * ,900.00 1* * ,9* * ,900.00 潞安財(cái)務(wù)公司 * 7* ,* * * ,* * * .* 1 2* ,* 9* ,* * * .* * * * ,* * 0,000.00 * * 0,* * * ,* * * .7* 煤基清潔能源 1,0* * ,* * * ,* * 7.* 7 -27* ,* * 2.91 1,0* * ,1* 0,* 9* .* * 公司 合計(jì) 1,9* 1,71* ,10* .9* 2* ,* 2* ,* * 2.* * * * ,* * 0,000.00 1,* 9* ,* 79,9* * .* 1 11* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） * . 營業(yè)收入、營業(yè)成本 本年發(fā)生額 上年發(fā)生額 項(xiàng)目 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務(wù) 11,1* * ,9* 7,117.* * 7,* * 0,7* 1,* 22.* * 9,2* * ,12* ,7* * .0* * ,* * 9,* * * ,2* 9.01 其他業(yè)務(wù) 19* ,* * 2,* 9* .92 1* 2,129,* 99.* * * 1,91* ,* * * .* 0 * 1,9* 0,* 79.* * 合計(jì) 11,* * * ,* 19,* 1* .* * 7,9* 2,* * 1,122.* * 9,* 17,0* * ,2* 7.* * * ,9* 1,* 2* ,72* .* 7 * . 投資收益 項(xiàng)目 本年金額 上年金額 成本法核算的長期股權(quán)投資收益 * 1* ,* 0* ,* 92.* 9 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 2* ,* 2* ,* * 2.* * * * ,* * * ,* 1* .* 9 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金 融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 處置以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益 1* * .* 9 的金融資產(chǎn)取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產(chǎn)在持有期間的投資收益 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 喪失控制權(quán)后，剩余股權(quán)按公允價(jià)值重新計(jì) 量產(chǎn)生的利得 其他 合計(jì) * * 0,22* ,* * * .71 * * ,* * * ,* 1* .* 9 十八、財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn) 本財(cái)務(wù)報(bào)告于 2017 年 * 月 * 0 日由本公司董事會(huì)批準(zhǔn)報(bào)出。 十九、財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 1. 本年非經(jīng)常性損益表 按照中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號(hào)— 非經(jīng)常性損益（200* ）》的規(guī)定，本集團(tuán) 201* 年度非經(jīng)常性損益如下： 項(xiàng)目 本年金額 說明 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益 * ,* 2* ,9* 7.0* 越權(quán)審批或無正式批準(zhǔn)文件或偶發(fā)性的稅收返還、減免 計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助 * * ,* 11,* * * .* * 11* 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料 201* 年 1 月 1 日至 201* 年 12 月 * 1 日 （本財(cái)務(wù)報(bào)表補(bǔ)充資料除特別注明外，均以人民幣元列示） 項(xiàng)目 本年金額 說明 非貨幣性資產(chǎn)交換損益 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外，持有 交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債產(chǎn)生的公允價(jià)值變動(dòng)損 27* ,11* .9* 益，以及處置交易性金融資產(chǎn)、交易性金融負(fù)債和可供出 售金融資產(chǎn)取得的投資收益 除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出 -10,* 0* ,212.* 2 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目 小計(jì) * 1,* 1* ,* * 7.12 所得稅影響額 * * * ,7* 7.* 0 少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后） * * ,0* 2,* 97.* 0 合計(jì) * * ,79* ,102.02 2. 凈資產(chǎn)收益率及每股收益 按照中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第 9 號(hào)—— 凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露（2010 年修訂）》的規(guī)定，本集團(tuán) 201* 年度加權(quán) 平均凈資產(chǎn)收益率、基本每股收益和稀釋每股收益如下： 加權(quán)平均 每股收益 報(bào)告期利潤 凈資產(chǎn)收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于母公司股東的凈利 * .7* 0.29 0.29 潤 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬 * .* 9 0.27 0.27 于母公司股東的凈利潤 山西潞安環(huán)保能源開發(fā)股份吉印通 二〇一七年三月三十日 117